แผนผ งแสดงข นตอนการปฏ บ ต งาน ของแผนกบร หารความเส ยงและควบค มภายใน กองแผนงานและโครงการ

(1)

คู่ มื อ ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น แ ผ น ก บ ริ ห า ร ค ว า ม เ สี่ ย ง แ ล ะ ค ว บ คุ ม ภ า ย ใ น หน้า ๑

แผนผังแสดงขั้นตอนการปฏิบัติงาน

ของแผนกบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน

กองแผนงานและโครงการ

กระทรวงเกษตรและสหกรณ์ คณะกรรมการ อ.ส.ค. คณะอนุกรรมการบริหารความเสี่ยง ผู้อ านวยการ อ.ส.ค. หน่วยงานภายนอก -เรื่องอื่น ๆ (ถ้ามี) ฝ่ายนโยบายและแผนงาน กองเทคโนโลยีสารสนเทศ แผนกบริหารความเสี่ยงและควบคุม ภายใน ทุกหน่วยงาน อ.ส.ค. ฝ่าย/ส านักงาน ( กองแผนงานและโครงการ คณะกรรมการตรวจสอบ คณะท างานบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน

(2)

คู่ มื อ ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น แ ผ น ก บ ริ ห า ร ค ว า ม เ สี่ ย ง แ ล ะ ค ว บ คุ ม ภ า ย ใ น หน้า ๒

คู่มือปฏิบัติงานของแผนก

บริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน

ของแผนกบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน

กองแผนงานและโครงการ

อ านาจหน้าที่

๑. งานเลขานุการด้านการบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายในของคณะท างาน คณะกรรมการ

และคณะอนุกรรมการอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

๒. งานตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะท างาน คณะกรรมการ และคณะอนุกรรมการอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องด้านการ

บริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน

๓. งานน านโยบายการบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายในของ อ.ส.ค. มาจัดท าแผน/ติดตาม/

ประมวลผล

๔. งานการจัดท ารายงานการควบคุมภายในของ อ.ส.ค. ส่งส านักงานตรวจเงินแผ่นดินตาม

ระเบียบ คตง. ว่าด้วยการก าหนดมาตรฐานการควบคุมภายในประจ าปี 2555

ขั้นตอนการปฏิบัติงาน วิธีปฏิบัติงาน ผู้รับผิดชอบ 1. แผนบริหารความ เสี่ยงประจ าปี - ทบทวนแผนบริหาร ความเสี่ยงประจ าปี ๑. เสนอโครงการประชุมเชิงปฏิบัติการ Work shop เพื่อทบทวนแผนบริหารความเสี่ยงประจ าปี ต่อ ผู้อ านวยการ อ.ส.ค.เพื่ออนุมัติหลักการ โดยก าหนดให้มี การจัดโครงการฯ ในช่วงไตรมาสที่ 1 (ต.ค.-ธ.ค.) ของทุก ปี ๒. Risk Appetite : RA (ความเสี่ยงที่ยอมรับได้) Risk Tolerance : RT (ความเบี่ยงเบนของระดับความ เสี่ยงที่ยอมรับได้ของปีก่อน) เพื่อหาปัจจัยเสี่ยงที่ยัง ด าเนินการไม่แล้วเสร็จ หรือยังไม่ได้ด าเนินการ รวมทั้ง วิเคราะห์หาปัจจัยเสี่ยงใหม่มาจัดท าแผน มาตรการ เพื่อ จัดการความเสี่ยงในปีต่อไป ๓. ด าเนินการตามข้อ ๒ แล้ว จัดท าแผนบริหาร ความ เสี่ยงตามขั้นตอน R1-R10 โดยมีรายละเอียด ดังต่อไปนี้ ๓.๑ ระบุความเสี่ยงองค์กรให้เชื่อมโยงกับประเด็น ยุทธศาสตร์ เป้าหมาย ตัวชี้วัด และแผนงานของ อ.ส.ค. และก าหนดค่า ตัวชี้วัดความเสี่ยงที่ส าคัญ (Key Risk Indicator : KRI) ความเสี่ยงที่ยอมรับได้ (Risk Appetite: RA ) ความเบี่ยงเบนของระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้ (Risk Tolerance : RT) ๓.๒ ก าหนดเกณฑ์ที่จะใช้ในการประเมินความเสี่ยง ระดับโอกาส (Likelihood : L) ที่จะเกิดความเสี่ยง ระดับ ความรุนแรงของผลกระทบความเสี่ยง (Impact : I) หน.แผนกบริหารความ เสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ/หน.ฝ่าย,ส านักงาน/หน. กองทุกฝ่าย/ส านักงาน แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ/หน.ฝ่าย,ส านักงาน/หน. กองทุกฝ่าย/ส านักงาน

(3)

คู่ มื อ ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น แ ผ น ก บ ริ ห า ร ค ว า ม เ สี่ ย ง แ ล ะ ค ว บ คุ ม ภ า ย ใ น หน้า ๓

๓.๓ จัดล าดับปัจจัยเสี่ยงโดยการวิเคราะห์ระดับความ รุนแรงของปัจจัยเสี่ยง

๓.๔ น าปัจจัยเสี่ยงแสดงความสัมพันธ์โอกาสและ ผลกระทบ ตามตาราง Risk profile

๓.๕ ก าหนดสาเหตุ (Root cause) ของปัจจัยเสี่ยง (Risk Factor) และระดับความรุนแรง ๓.๖ ประเมินน้ าหนักของสาเหตุความเสี่ยง ๓.๗ ประเมินมาตรการจัดการและประสิทธิภาพของ สาเหตุความเสี่ยง ๓.๘ ก าหนดมาตรการจัดการ เพื่อจัดท าแผนบริหารความ เสี่ยง ๓.๙ วิเคราะห์ความสัมพันธ์ของปัจจัยเสี่ยงและสาเหตุ ใน เชิงปริมาณและเชิงคุณภาพ ๓.๑๐ จัดท า Risk Map เพื่อแสดงความสัมพันธ์ของปัจจัย เสี่ยงแต่ละด้าน S O F C ๔. น าแผนบริหารความเสี่ยงประจ าปี ที่ได้ ด าเนินการทบทวนแผนแล้วจากการประชุม Work shop เสนอขอความเห็นชอบในการประชุมคณะท างานบริหาร ความเสี่ยงและควบคุมภายใน อ.ส.ค. ๕. เสนอแผนบริหารความเสี่ยงประจ าปีที่ได้ผ่าน ความเห็นชอบจากคณะท างานบริหารความเสี่ยงฯ น าเสนอที่ประชุมคณะอนุกรรมการบริหารความเสี่ยง อ.ส.ค. เพื่อพิจารณาให้ความเห็นชอบ ๖. เสนอแผนบริหารความเสี่ยงประจ าปีที่ได้ผ่าน ความเห็นชอบจากคณะอนุกรรมการบริหารความเสี่ยง อ.ส.ค. น าเสนอที่ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ อ.ส.ค. เพื่อทราบ ๗. เสนอแผนบริหารความเสี่ยงประจ าปี ที่ได้ผ่าน ความเห็นชอบจากคณะอนุกรรมการบริหารความเสี่ยง อ.ส.ค. และได้รายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ อ.ส.ค. เพื่อรับทราบแล้ว จึงน าเสนอต่อประชุมคณะกรรมการ อ. ส.ค.เพื่อขอความเห็นชอบ ๘. แจ้งแผนบริหารความเสี่ยง อ.ส.ค.ประจ าปีทีได้มี การทบทวนแล้ว และผ่านความเห็นชอบจาก คณะกรรมการ อ.ส.ค.ให้กับทุกหน่วยงาน เพื่อรับทราบ และให้หน่วยงานที่เป็นเจ้าภาพปัจจัยเสี่ยง/ผู้รับผิดชอบ (Risk owner) ด าเนินการจัดท าแผนงานมาตรการในส่วน ที่เกี่ยวข้อง ๙. ณ สิ้นสุดไตรมาส จัดท าหนังสือติดตาม ความก้าวหน้า และผลการประเมินความเสี่ยงของแผน บริหารความเสี่ยง โดยให้เจ้าภาพความเสี่ยง/ผู้รับผิดชอบ (Risk owner) ด าเนินการและน าส่งผลการรายงานฯ ทุก รายไตรมาส โดยมีก าหนดระยะเวลาในการจัดส่งรายงานฯ ดังนี้ - ไตรมาสที่ 1 ภายในวันที่ 15 มกราคม ของ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ/เจ้าภาพความเสี่ยง/ ผู้รับผิดชอบ (Risk owner)

(4)

คู่ มื อ ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น แ ผ น ก บ ริ ห า ร ค ว า ม เ สี่ ย ง แ ล ะ ค ว บ คุ ม ภ า ย ใ น หน้า ๔ ๒ ขั้นตอนการจัดท า รายงานผลการ ด าเนินงานตามแผน บริหารความเสี่ยงประจ า ไตรมาส ทุกปี - ไตรมาสที่ ๒ ภายในวันที่ 15 เมษายน ของ ทุกปี - ไตรมาสที่ 3 ภายในวันที่ 15 กรกฎาคม ของทุกปี - ไตรมาสที่ 4 ภายในวันที่ 10 ตุลาคม ของ ทุกปี ๑๐. น ารายงานผลตามแผนบริหารความเสี่ยงจาก เจ้าภาพความเสี่ยง/ผู้รับผิดชอบ (Risk owner) ประมวลผล และสรุปผลภาพรวมทุกรายไตรมาส โดย ก าหนดระยะเวลาแล้วเสร็จ ดังนี้ - ไตรมาสที่ 1 ภายในวันที่ 20 มกราคม ของ ทุกปี - ไตรมาสที่ ๒ ภายในวันที่ 20 เมษายน ของ ทุกปี - ไตรมาสที่ 3 ภายในวันที่ 20 กรกฎาคม ของทุกปี - ไตรมาสที่ 4 ภายในวันที่ 15 ตุลาคม ของ ทุกปี ๑๑. จัดประชุมคณะท างานบริหารความเสี่ยงและ ควบคุมภายใน เพื่อร่วมกันพิจารณาให้ความเห็นชอบ รายงานผลตามแผนบริหารความเสี่ยงระดับองค์กรทุกราย ไตรมาส ๑๒. เสนอรายงานผลตามแผนบริหารความเสี่ยง ระดับองค์กรทุกรายไตรมาส ที่ได้ผ่านการกลั่นกรองจาก คณะท างานบริหารความเสี่ยงฯ แล้วน าเสนอ ในการ ประชุมคณะอนุกรรมการบริหารความเสี่ยง อ.ส.ค. เพื่อ พิจารณาขอความเห็นชอบ ๑๓. รายงานผลตามแผนบริหารความเสี่ยงระดับ องค์กรทุกรายไตรมาส ในการประชุมคณะกรรมการ ตรวจสอบ อ.ส.ค. เพื่อทราบ ๑๔. เสนอรายงานผลตามแผนบริหารความเสี่ยง ระดับองค์กรทุกรายไตรมาส ที่ได้ผ่านความเห็นชอบจาก คณะอนุกรรมการบริหารความเสี่ยง อ.ส.ค. และได้ รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ อ.ส.ค. แล้ว จึงน าเสนอ ในการประชุมคณะกรรมการ อ.ส.ค. เพื่อพิจารณาขอ ความเห็นชอบ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ ๓. รายงานการควบคุม ภายในตามระเบียบ คตง. ว่าด้วยการก าหนด มาตรฐานการควบคุม ภายในประจ าปี 2555 - รายงานแผนการ ปรับปรุงการควบคุม ภายใน ประจ าปี ท าหนังสือแจ้งทุกฝ่าย/ส านัก เพื่อประเมินมาตรการ ควบคุมภายใน และจัดส่งรายงานผลการประเมินระบบ การควบคุมภายใน (แบบ ปย.1, แบบ ปย.2) ให้กับแผนกบริหารความเสี่ยงฯ ในวันที่ 10 ต.ค.ของทุกปี 1) น ารายงานระดับส่วนงานย่อยของทุกฝ่าย/ส านัก ประมวลผล และสรุปผลภาพรวมจัดท าเป็นร่าง รายงานฯ ระดับองค์กร 2) จัดประชุมคณะท างานบริหารความเสี่ยงและ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ/หน.ฝ่าย,ส านักงาน/หน. กองทุกฝ่าย/ส านักงาน แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ

(5)

คู่ มื อ ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น แ ผ น ก บ ริ ห า ร ค ว า ม เ สี่ ย ง แ ล ะ ค ว บ คุ ม ภ า ย ใ น หน้า ๕ ควบคุมภายใน อ.ส.ค.เพื่อร่วมกันพิจารณาให้ ความเห็นชอบร่างรายงานฯ ระดับองค์กร 3) เสนอร่างรายงานฯ ต่อฝ่ายตรวจสอบและ ประเมินระบบงาน เพื่อพิจารณาสรุปตามแบบ ปส. 4) เสนอร่างรายงานฯ ต่อผู้อ านวยการฯ เพื่อ พิจารณาท าหนังสือรับรองการประเมินผลการ ควบคุมภายใน ตามแบบ ปอ.1 5) เสนอรายงานฯ ระดับองค์กร ที่ได้ผ่านความ เห็นชอบจากคณะท างานบริหารความเสี่ยงและ ควบคุมภายใน อ.ส.ค. แล้ว จึงน าเสนอในการ ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ อ.ส.ค. เพื่อ พิจารณาขอความเห็นชอบ 6) เสนอรายงานฯ ระดับองค์กร ที่ได้ผ่านความ เห็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ อ.ส.ค. แล้วจึงน าเสนอเข้าที่ประชุมคณะกรรมการ อ. ส.ค.เพื่อพิจารณาให้ความเห็นชอบ 7) จัดส่งรายงานการควบคุมภายในระดับองค์กรไป ยังคณะกรรมการตรวจเงินแผ่นดิน โดย ก าหนดให้ส่งรายงานฯ ภายใน 90 วัน หลังจาก สิ้นสุดปีงบประมาณ (วันที่ 30 ธ.ค. ของทุกปี) 8) น าจุดอ่อน/ความเสี่ยงระดับองค์กรที่ค้นพบจาก การประเมินฯ ตามแผนการปรับปรุงการควบคุม ภายใน แจ้งให้ทุกหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง เพื่อ ด าเนินการตามแผนการปรับปรุงเพื่อลดจุดอ่อน ดังกล่าว 9) จัดท าหนังสือติดตาม ผู้รับผิดชอบแผนการ ปรับปรุงการควบคุมภายใน ระดับองค์กร ให้ ด าเนินการรายงาน ทุกรายไตรมาส โดยมี ก าหนดระยะเวลาในการจัดส่งรายงานฯ ดังนี้ ไตรมาสที่ 1 ภายในวันที่ 15 มกราคม ของทุกปี ไตรมาสที่ ๒ ภายในวันที่ 15 เมษายน ของทุกปี ไตรมาสที่ 3 ภายในวันที่ 15 กรกฎาคม ของทุกปี ไตรมาสที่ 4 ภายในวันที่ 10 ตุลาคม ของทุกปี ๑๑) น ำรายงานผลการปฏิบัติตามแผนการปรับปรุงการ ควบคุมภายใน ของผู้รับผิดชอบแผนฯ มาประมวลผล และสรุปผลภาพรวมทุกรายไตรมาส โดยก าหนด ระยะเวลาแล้วเสร็จ ดังนี้ ไตรมาสที่ 1 ภายในวันที่ 20 มกราคม ของทุกปี ไตรมาสที่ ๒ ภายในวันที่ 20 เมษายน ของทุกปี ไตรมาสที่ 3 ภายในวันที่ 20 กรกฎาคม ของทุกปี ไตรมาสที่ 4 ภายในวันที่ 15 ตุลาคม ของทุกปี 1๒) เสนอรายงานผลการปฏิบัติตามแผนการปรับปรุง การควบคุมภายใน ระดับองค์กรทุกรายไตรมาส ในการ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ/ฝตส. แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ/หน.ฝ่าย,ส านักงาน แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ

(6)

คู่ มื อ ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น แ ผ น ก บ ริ ห า ร ค ว า ม เ สี่ ย ง แ ล ะ ค ว บ คุ ม ภ า ย ใ น หน้า ๖ ประชุมคณะท างานบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน อ.ส.ค.เพื่อพิจารณาให้ความเห็นชอบ 1๓) รายงานผลการปฏิบัติตามแผนการปรับปรุงการ ควบคุมภายใน ระดับองค์กรทุกรายไตรมาส ที่ได้ผ่าน ความเห็นชอบแล้วจากคณะท างานบริหารความเสี่ยงและ ควบคุมภายใน อ.ส.ค.เสนอในการประชุมคณะกรรมการ ตรวจสอบ อ.ส.ค. เพื่อพิจารณาขอความเห็นชอบ 1๔) เสนอรายงานผลการปฏิบัติตามแผนการปรับปรุงการ ควบคุมภายใน ระดับองค์กรทุกรายไตรมาส ที่ได้ผ่าน ความเห็นชอบแล้วจากคณะกรรมการตรวจสอบ อ.ส.ค. แล้วจึงน าเสนอในการประชุมคณะกรรมการ อ.ส.ค. เพื่อ พิจารณาขอความเห็นชอบ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ ๔. งานเลขาฯ คณะท างานบริหารความ เสี่ยงฯ - จัดประชุมในฐานะ เลขาคณะท างานบริหาร ความเสี่ยงและควบคุม ภายใน อ.ส.ค. - จัดประชุมในฐานะ เลขาคณะอนุกรรมการ บริหารความเสี่ยง อ.ส.ค. - จัดท าวาระเพื่อ รายงานผลการด าเนินงาน ตามแผนบริหารความ เสี่ยงและควบคุมภายใน ในการประชุม คณะกรรมการตรวจสอบ อ.ส.ค. - จัดท าวาระเพื่อ รายงานผลการด าเนินงาน ตามแผนบริหารความ เสี่ยงและควบคุมภายใน ในการประชุม คณะกรรมการ อ.ส.ค. งานจัดประชุมในฐานะเลขาคณะท างานบริหารความเสี่ยง และควบคุมภายใน อ.ส.ค.และคณะอนุกรรมการบริหาร ความเสี่ยง อ.ส.ค. ๑) สรุปหัวข้อระเบียบวาระการประชุม ๒.) ประสานกับเลขานุการประธานในการประชุมเพื่อ ก าหนดวัน เวลา สถานที่ประชุม และเสนอวาระการ ประชุม ๓) ตรวจสอบการจองห้องประชุม และท าหนังสือขอความ อนุเคราะห์ใช้ห้องประชุม ๔) จัดท าเล่มวาระการประชุม ๕) จัดท าหนังสือเรียนเชิญเป็นประธานการประชุม ในการส่งหนังสือเรียนเชิญเป็นประธานการประชุมนั้น จะ ท าบันทึกข้อความพร้อม แนบเล่มวาระการประชุม เพื่อพิจารณาก่อนการประชุม ๖.)จัดท าหนังสือเชิญคณะท างานฯ/คณะอนุกรรมการฯ เข้าร่วมการประชุม ในการส่งหนังสือเชิญประชุมนั้น จะแนบเล่มวาระการ ประชุมให้กับคณะท างาน ฯ /คณะอนุกรรมการฯ 7.) ประสานงาน เพื่อจัดเตรียมอุปกรณ์โสตทัศนูปกรณ์ อาทิ คอมพิวเตอร์โน๊ตบุ๊ค เครื่องอัดเสียง กล้องถ่ายรูป เครื่องฉายภาพ อุปกรณ์ต่อพ่วงต่างๆ เป็นต้น 8.) จัดเตรียมอาหารว่างส าหรับผู้เข้าร่วมประชุม โดยจัด จ้างร้านค้าภายออกมา จัดเตรียมให้ หรือจะด าเนินการซื้ออาหารว่างแล้ว จัดเตรียมด้วยตนเอง 9.) จัดเตรียมไฟล์เอกสารประกอบการประชุมทั้งหมด เพื่อใช้น าเสนอในวันประชุมคณะท างานฯ/ คณะอนุกรรมการ 10.) ขออนุมัติยืมเงินทดรองจ่ายส าหรับการจัดประชุม (หนังสือบันทึกข้อความ เสนอผู้อ านวยการขออนุมัติ) แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ

(7)

คู่ มื อ ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น แ ผ น ก บ ริ ห า ร ค ว า ม เ สี่ ย ง แ ล ะ ค ว บ คุ ม ภ า ย ใ น หน้า ๗ ส าหรับค่าเบี้ยประชุม ค่าอาหาร และ เครื่องดื่ม 11.) ก่อนการประชุม 2 วัน ควรปฏิบัติดังนี้ - ติดต่อคณะท างาน/คณะอนุกรรมการ ฯ ที่ยังไม่ตอบ รับการเข้าร่วมประชุม เพื่อยืนยันการเข้าร่วมประชุมอีกครั้ง - จัดท าแบบฟอร์มลงลายมือชื่อของผู้เข้าร่วมประชุม จัดท าวาระเพื่อรายงานผลการด าเนินงานตามแผนบริหาร ความเสี่ยงและควบคุมภายใน ในการประชุม คณะกรรมการตรวจสอบ อ.ส.ค. ๑) น ารายงานผลการปฏิบัติตามแผนการปรับปรุงการ ควบคุมภายใน และรายงานผลตามแผนบริหารความเสี่ยง ระดับองค์กร ของผู้รับผิดชอบแผน/เจ้าภาพความเสี่ยง (Risk owner) น ามาประมวลผล และสรุปผลภาพรวมทุก รายไตรมาส โดยก าหนดระยะเวลาแล้วเสร็จ ดังนี้ - ไตรมาสที่ 1 ภายในวันที่ 20 มกราคม ของทุก ปี - ไตรมาสที่ ๒ ภายในวันที่ 20 เมษายน ของทุก ปี - ไตรมาสที่ 3 ภายในวันที่ 20 กรกฎาคม ของ ทุกปี -ไตรมาสที่ 4 ภายในวันที่ 15 ตุลาคม ของทุกปี 2) จัดท าวาระการประชุมเพื่อพิจารณาขอความเห็นขอบ รายงานผลการปฏิบัติตามแผนการปรับปรุงการควบคุม ภายใน ระดับองค์กร และรายงานผลตามแผนบริหาร ความเสี่ยงระดับองค์กรเพื่อทราบ ทุกรายไตรมาส ๓) ท าหนังสือน าส่งวาระการประชุมฯ เสนอฝ่ายตรวจสอบ และประเมินระบบงาน จัดท าวาระเพื่อรายงานผลการด าเนินงานตามแผนบริหาร ความเสี่ยงและควบคุมภายใน ในการประชุม คณะกรรมการ อ.ส.ค. ๑) น ารายงานผลการปฏิบัติตามแผนการปรับปรุงการ ควบคุมภายใน และรายงานผลตามแผนบริหารความเสี่ยง ระดับองค์กร ของผู้รับผิดชอบแผน/เจ้าภาพความเสี่ยง (Risk owner) น ามาประมวลผล และสรุปผลภาพรวมทุก รายไตรมาส โดยก าหนดระยะเวลาแล้วเสร็จ ดังนี้ - ไตรมาสที่ 1 ภายในวันที่ 20 มกราคม ของทุก ปี - ไตรมาสที่ ๒ ภายในวันที่ 20 เมษายน ของทุก ปี - ไตรมาสที่ 3 ภายในวันที่ 20 กรกฎาคม ของ ทุกปี

(8)

คู่ มื อ ก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น แ ผ น ก บ ริ ห า ร ค ว า ม เ สี่ ย ง แ ล ะ ค ว บ คุ ม ภ า ย ใ น หน้า ๘ -ไตรมาสที่ 4 ภายในวันที่ 15 ตุลาคม ของทุกปี 2) จัดท าวาระการประชุมเพื่อพิจารณาขอความเห็นขอบ รายงานผลการปฏิบัติตามแผนการปรับปรุงการควบคุม ภายใน ระดับองค์กร และรายงานผลตามแผนบริหาร ความเสี่ยงระดับองค์กร ทุกรายไตรมาส ๓) ท าหนังสือน าส่งวาระการประชุมฯ เสนอฝ่าย อ านวยการ ๕. งานตามที่ได้รับ มอบหมาย - งานจัดโครงการ อบรมเชิงปฏิบัติการ (Work shop) ที่ได้รับมอบหมาย แผนกบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน 1.) เขียนโครงการอบรมเชิงปฏิบัติการ (Work shop) ๒.) เสนอโครงการอบรมฯ ต่อผู้อ านวยการเพื่อขออนุมัติ หลักการ 3.) เตรียมงานจัดโครงการ - ติดต่อวิทยากรที่จะมาให้ความรู้แก่ผู้เข้าร่วมอบรมฯ - ท าหนังสือเชิญวิทยากรและขออนุญาตผู้บังคับบัญชา ของวิทยากรพร้อมกับส่งก าหนดการอบรมฯให้กับวิทยากร ๔.) ประสานงานกับวิทยากรเพื่ออ านวยความสะดวก เช่น ด้านการเดินทาง ที่พักและอื่นๆ - เชิญผู้เข้าร่วมการประชุมสัมมนา - การเตรียมการ ด้านสถานที่และอุปกรณ์ - การเตรียมการด้านการลงทะเบียน การแจกเอกสาร - การเตรียมอาหาร และ เครื่องดื่ม - การจัดแบ่งกลุ่มย่อย - เตรียมการส าหรับพิธีเปิด-ปิดการอบรมฯ โดยการ ร่างค ากล่าวรายงาน ค ากล่าวประธานในพิธีเปิด – ปิด การประชุมสัมมนา 5.) ด าเนินการจัดโครงการฯ -ลงทะเบียน รับเอกสาร -กล่าวรายงาน และกล่าวเปิด -ชี้แจงแนวทางการอบรม -วิทยากรบรรยาย -สรุปผลการอบรม -สรุปประเมินผลสัมมนา -กล่าวปิดการอบรม 6.) ประเมินผลการอบรม แผนกบริหารความเสี่ยง ฯ

(9)