แผนกลยุทธ์ด้านการเงิน ส านักทะเบียนและประมวลผล (ส านักบริหารและพัฒนาวิชาการ) วัตถุประสงค์ 1. เพื่อพัฒนาการบริหารจัดการด้านงบประมาณของส านักทะเบียนและประมวลผล (ส านักบริหาร และพัฒนาวิชาการ) อย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใสและตรวจสอบได้ 2. เพื่อสร้างกลไกที่มีประสิทธิภาพในการจัดหางบประมาณ การใช้จ่ายงบประมาณ โดยจัดสรร งบประมาณให้สอดคล้องกับแผนกลยุทธ์ 3. เพื่อให้บริการจัดการด้านงบประมาณมีเป้าหมายที่ชัดเจนและปฏิบัติได้ 4. มีการติดตามผล และน าผลไปปรับปรุงพัฒนาอย่างต่อเนื่อง 1. ปรัชญา ปณิธาน วิสัยทัศน์ พันธกิจ ปรัชญา บริการเสมอภาค ด้วยเทคโนโลยีทันสมัย มุ่งมั่นในคุณภาพ ปณิธาน ส านักทะเบียนและประมวลผล(ส านักบริหารและพัฒนาวิชาการ) จะยึดมั่นในการให้บริการด้วย ความเสมอภาค ด้วยเทคโนโลยีที่ทันสมัย ให้ผู้ใช้บริการประทับใจ และมุ่งมั่นในคุณภาพ วิสัยทัศน์ มุ่งสู่การบริหารและพัฒนาวิชาการสู่ความเป็นเลิศ พันธกิจ ส านักทะเบียนและประมวลผล (ส านักบริหารและพัฒนาวิชาการ) มีพันธกิจในการบริหารงานวิชาการ ของมหาวิทยาลัย ตั้งแต่การรับเข้าศึกษา การประสานงานการจัดการศึกษา การประมวลผลการศึกษา การตรวจสอบและรับรองการส าเร็จการศึกษาของนักศึกษาให้เป็นไปอย่างมีระบบและได้มาตรฐานสากล รวมทั้งสนับสนุนและพัฒนาทางวิชาการของมหาวิทยาลัยในด้านหลักสูตร รายวิชาและมาตรฐานการศึกษา อีกทั้งเป็น ศูนย์กลางข้อมูลด้านวิชาการ การจัดการศึกษาและการผลิตบัณฑิตของมหาวิทยาลัย แบ่งพันธกิจออกเป็น 4 ด้าน ดังนี้ 1. ให้บริการการศึกษาแก่นักเรียน นักศึกษา อาจารย์ 2. เป็นศูนย์ประสานงานด้านบริการทางการศึกษาของมหาวิทยาลัยและหน่วยงาน 3. เป็นแหล่งสารสนเทศด้านการจัดการศึกษาของมหาวิทยาลัย 4. สนับสนุนการจัดการการศึกษาของมหาวิทยาลัย ยุทธศาสตร์ส านักทะเบียนและประมวลผล (ส านักบริหารและพัฒนาวิชาการ) 1.สนับสนุนการผลิตบัณฑิตและพัฒนานักศึกษาที่มุ่งส่งเสริมศักยภาพให้เป็นบัณฑิตที่พึงประสงค์ 2.สนับสนุนวิจัยสถาบันที่สามารถน าไปใช้ในการพัฒนาการด าเนินงานของส านักบริหารและพัฒนา วิชาการ
3.สนับสนุนการอนุรักษ์ พัฒนา ถ่ายทอดและฟื้นฟูขนบธรรมเนียม ประเพณีและวัฒนธรรม ภาคตะวันออกเฉียงเหนือ 4.การบริหารจัดการองค์กรอย่างมีประสิทธิภาพ เป้าหมายยุทธศาสตร์ทางการเงิน 1. บริหารการเงินโดยใช้ระบบงบประมาณ พัสดุ การเงินและบัญชีจากเงินรายได้อุดหนุนจากรัฐบาล และงบเงินรายได้ส านักทะเบียนและประมวลผล (ส านักบริหารและพัฒนาวิชาการ) โดยเกณฑ์พึ่งรับ – พึ่งจ่าย ลักษณะ 3 มิติ เพื่อสนับสนุนภารกิจและยุทธศาสตร์ของส านักทะเบียนและประมวลผล (ส านักบริหารและ พัฒนาวิชาการ) 2. บริหารการเงินโดยยึดหลักธรรมาภิบาล โปร่งใส ตรวจสอบได้โดยมีการวางแผนการใช้จ่ายเงิน อย่างมีประสิทธิภาพ และก่อให้เกิดประโยชน์อย่างสูงสุดในองค์กร 2. การวิเคราะห์สถานการณ์ปัจจุบัน จุดแข็ง (Strengths) 1. ปฏิบัติงานโดยยึด กฎหมาย กฎ ระเบียบ และข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง โดยเคร่งครัด 2. มีการวางแผนการใช้จ่ายงบประมาณประจ าปีอย่างเป็นระบบ 3. มีการเบิกจ่ายเงินที่รวดเร็วไม่เกิน 3 วันท าการนับจากวันที่ได้รับเอกสารจากงานพัสดุ 4. ส านักฯมีงบประมาณเพียงพอในการด าเนินงาน 5.บุคลากรมีความซื่อสัตย์ ความมุ่งมั่น และมีทัศนคติที่ดีในการปฏิบัติงาน 6. ให้บริการกับหน่วยงานย่อยภายในองค์กรอย่างมีคุณภาพ 7.มีความพร้อมที่จะพัฒนา และพร้อมรับปฏิบัติตามแนวทางใหม่ ๆ จุดอ่อน (Weaknesses) 1. ขาดจุดประชาสัมพันธ์ที่ชัดเจน ท าให้ผู้มารับบริการเกิดความสับสน 2. จ านวนบุคลากรไม่เพียงพอกับภาระงานที่เพิ่มขึ้น โอกาส (Opportunities) 1. นโยบาย ผู้บริหารมีวิสัยทัศน์และนโยบายการพัฒนาท าให้ส านักฯ มีโอกาสพัฒนาให้มีคุณภาพ ยิ่งขึ้น 2.การน าเทคโนโลยีสารสนเทศมาใช้ ท าให้การเงินส านักฯ มีโอกาสที่จะพัฒนาด้านการบัญชีให้มี ประสิทธิภาพยิ่งขึ้น อุปสรรค (Threats) 1. กฎระเบียบทางด้านการเงินมีการเปลี่ยนแปลงตลอดเวลา 2. การเปลี่ยนแปลงของเทคโนโลยีอย่างรวดเร็วท าให้บุคลากรมีปัญหาด้านการปรับตัวในการท างาน 3. จ านวนนักศึกษาที่เพิ่มมากขึ้นแต่สัดส่วนของเจ้าหน้าที่ผู้ปฏิบัติงานกับนักศึกษาไม่สัมพันธ์กัน 4. การจัดสรรเงิน/งบประมาณจากส่วนกลางมีความล่าช้า
ข้อเสนอแนะอื่นๆ 1. ควรให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง เช่น งานการเงิน งานพัสดุ และงาน แผนงาน ประสานงานกันเพื่อให้ การด าเนินงานเป็นไปด้วยความเรียบร้อยอย่างมีประสิทธิภาพ และควรท าคู่มือและขั้นตอนการปฏิบัติงานการ เบิกจ่ายค่าใช้จ่ายต่างๆ มาจัดวางไว้เพื่อให้ผู้มาติดต่อได้ศึกษาและปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง 2. บุคลากรควรด าเนินการจัดท าเอกสารด้วยตนเอง ไม่ควรให้เจ้าหน้าที่การเงินมาด าเนินการแทน เพราะท าให้เกิดความล่าช้า หากด าเนินการได้จะท าให้ลดปริมาณของเจ้าหน้าที่ได้ 3. แนวทางการจัดหาทรัพยากรด้านการเงิน 3.1 การจัดหา ส านักทะเบียนและประมวลผล (ส านักบริหารและพัฒนาวิชาการ) ด าเนินการจัดหา ทรัพยากรทางด้านการเงินจาก 2 แหล่ง ได้แก่ เงินงบประมาณแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ดังนี้ 1) เงินงบประมาณแผ่นดิน ส านักทะเบียนฯด าเนินการจัดท าค าของบประมาณภายใต้หลักเกณฑ์ที่ มหาวิทยาลัยก าหนด โดยงบประมาณที่ท าค าขอจะมีความสอดคล้องกับยุทธศาสตร์ส านักทะเบียนฯ และเมื่อ ส านักทะเบียนฯ ได้รับการจัดสรรงบประมาณจากมหาวิทยาลัยแล้ว ส านักทะเบียนฯจ าด าเนินการจัดท า แผนการใช้จ่ายงบประมาณและรายงาผลการใช้จ่ายงบประมาณทุกสิ้นไตรมาส ทั้งนี้แผนการใช้จ่ายจะเป็นไป ตามความจ าเป็นและตามภารกิจของส านักทะเบียนฯ นอกจากนี้ยังมีการด าเนินการจัดท างบประมาณใน ระบบบัญชี 3 มิติ 2) งบประมาณเงินรายได้ จะเป็นรายรับที่มาจากรายได้ค่าธรรมเนียมการศึกษาที่ได้รับจัดสรร รายได้ หมวดค่าธรรมเนียม รายได้หมวดผลประโยชน์ รายได้รับโอนจากหน่วยอื่นเพื่อด าเนิน และรายได้อื่นๆ ในการจัดสรรงบประมาณดังกล่าว มหาวิทยาลัยจะน ารายรับต่างๆมาจัดท าประมาณการรายรับเงินรายได้ของ มหาวิทยาลัยที่คาดว่าจะได้รับทั้งปี แล้วน ามาจัดสรรให้ ส านักทะเบียนฯ โดยให้ส านักทะเบียนฯจัดท า รายละเอียดงบประมาณและแผนการใช้จ่ายงบประมาณตามวงเงินที่ได้รับจัดสรร พร้อมทั้งจัดท าข้อมูล งบประมาณในระบบบัญชี 3 มิติ ส่งให้มหาวิทยาลัยน าเสนอสภามหาวิทยาลัยเพื่ออนุมัติวงเงินอีกครั้ง และ ส านักทะเบียนฯต้องจัดท ารายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณเงินรายได้ทุกสิ้นไตรมาส 3.2 แหล่งงบประมาณระยะ 4 ปี (2551-2554) แหล่ง งบประมาณ ปีงบประมาณ รวมทั้งสิ้น 2551 2552 2553 2554 งบประมาณ แผ่นดิน 1,887,700.- 1,804,160.- 1,605,000.- 1,633,200.- 6,930,060.- งบประมาณเงิน รายได้ - ได้รับจัดสรร 43,672,140.- 43,181,800.- 48,056,630.- 52,610,000 187,520,570.- - รายได้รับโอน จากหน่วยอื่น - 24,824,639.39 30,558,071.- 22,168,022.- 77,550,732.39.- - รายได้อื่นๆ (ค้ าประกันสัญญา) 229,186.- 53,900.- 84,653.- 56,079.- 423,818.- รวมทั้งสิ้น 45,789,026.- 69,864,499.39 80,304,354.- 76,467,301.- 272,425,180.39
3.3 การวางแผนการใช้เงินที่มีความโปร่งใส มีประสิทธิภาพและตรวจสอบได้ ในการใช้จ่ายงบประมาณ ทั้งงบประมาณเงินแผ่นดินและงบประมาณเงินรายได้ ส านัก ทะเบียนฯ มีการวางแผนการใช้จ่ายเงินให้เป็นไปตามภารกิจและความจ าเป็นของหน่วยงาน ซึ่งมีประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ ทั้งนี้จะมีส านักงานตรวจสอบภายในท า หน้าที่ตรวจสอบการด าเนินการให้เป็นไป ตามระเบียบและประกาศของมหาวิทยาลัย 4. การจัดท ารายงานแสดงถานะทางการเงิน - รายงานฐานะทางการเงินรายเดือน รายไตรมาสและรายปี - รายงานแสดงยอดเคลื่อนไหวของบัญชีธนาคาร - รายงานงบประมาณคงเหลือตามโครงการ/กิจกรรม - อื่นๆ กลยุทธ์ทางการเงิน การพัฒนาและบริหารจัดการทางการเงินอย่างมีประสิทธิภาพ เป้าประสงค์ที่ 1 เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการบริหารจัดการทางการเงินของคณะให้มีความรวดเร็ว โปร่งใส ตรวจสอบได้ รวมทั้งมีระบบติดตามและรายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณ กลยุทธ์ที่ 1 การใช้จ่ายอย่างมีประสิทธิภาพ หลักการ : มีการใช้จ่ายงบประมาณตามระเบียบการเงินอย่างเคร่งครัด มาตรการ : การใช้จ่ายงบประมาณต้องด าเนินการเพื่อประโยชน์สูงสุดของ ส านักทะเบียนฯ กลยุทธ์ที่ 2 พัฒนา/ปรับปรุงระบบการบริหารจัดการงบประมาณ หลักการ : การบริหารจัดการงบประมาณต้องมีความรวดเร็ว โปร่งใสและ ตรวจสอบได้ มาตรการ : การพัฒนา/ปรับปรุงระบบบัญชี การเงินและงบประมาณรวมทั้งพัฒนา บุคลากรให้สามารถรองรับระบบงานที่พัฒนาได้อย่างมีประสิทธิภาพ เป้าประสงค์ที่ 2 พัฒนาระบบการบริหารการเงินและพัสดุให้เอื้อต่อการพัฒนาส านักทะเบียนฯ และมีความสะดวกรวดเร็วในการให้บริการเบิกจ่ายงบประมาณ โปร่งใส ตรวจสอบได้ รวมทั้งมีระบบติดตามและรายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณ กลยุทธ์ที่ 1 ปรับปรุงระบบการบริหารการเงิน การคลังและพัสดุ หลักการ : ถ่ายทอดองค์ความรู้ในระบบการจัดซื้อจัดจ้างและลดขั้นตอนการเบิกจ่าย เพื่อให้ระบบบริหารทางการเงินมีความคล่องตัว โปร่งใสและตรวจสอบได้ มาตรการ : ด าเนินการจัดท าแผ่นพับประชาสัมพันธ์ขั้นตอนการเบิกจ่ายค่าใช้จ่ายต่างๆ รวมถึงการพัฒนาบุคลากรให้มีความรู้ความสามารถในการปฏิบัติงานได้ สอดคล้องกับกฎระเบียบและระบบที่เปลี่ยนแปลงไปอย่างมีประสิทธิภาพ เป้าประสงค์ที่ 3 การจัดสรรการใช้จ่ายงบประมาณเพื่อการพัฒนาส านักทะเบียนฯ กลยุทธ์ที่ 1 ก าหนดหลักเกณฑ์การจัดสรรและการใช้จ่ายงบประมาณให้กับหน่วยงาน หลักการ : การจัดสรรงบประมาณให้กับหน่วยงานตามหลักเกณฑ์ที่ก าหนด เพื่อให้ระบบบริหารทางการเงินมีความคล่องตัว โปร่งใสและตรวจสอบได้
มาตรการ : 1. การจัดสรรงบประมาณจากการประมาณการรายรับเงินรายได้ให้เพียงพอและ สอดคล้องกับภารกิจพื้นฐานของหน่วยงานและทรัพยากรที่หน่วยงานมี 2. ก าหนดให้หน่วยงานจัดท ารายละเอียด / โครงการ จ าแนกตามแผนงาน กองทุนและประเภทรายจ่าย พร้อมทั้งจัดท าแผนการใช้จ่ายงบประมาณ รายไตรมาส ปีละ 4 ครั้ง ถามพี่เอี้ยงว่าตะวันได้ท าไหม เป้าประสงค์ที่ 4 ติดตามการใช้จ่ายงบประมาณให้เป็นไปตามแผนที่ก าหนดและมีประสิทธิภาพ กลยุทธ์ที่ 1 ติดตามและรายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณ หลักการ : ด าเนินการติดตามรายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณอย่างน้อยปีละ 3 ครั้ง มาตรการ : 1. ติดตามเร่งรัดการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานให้เป็นไปตามแผนที่ก าหนด ไว้และก าหนดมาตรการเพื่อให้ผู้ที่มีส่วนเกี่ยวข้องเห็นถึงความส าคัญเพื่อเร่งรัด การด าเนินงานให้เป็นไปตามเป้าหมาย 2. พัฒนาบุคลากรให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ ด้วยการจัด ฝึกอบรม สัมมนา เพื่อเสริมสร้างความรู้ความเข้าใจ
