Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Sociedad no presenta saldo en el rubro otros activos. 14. SALDOS Y TRANSACCIONES CON ENTIDADES RELACIONADAS
La política de precios para las transacciones con partes relacionadas considera que éstas sean efectuadas a precios de mercado. En el caso de existir retraso en el cobro, éstas se provisionan. Sin embargo, todas las operaciones realizadas con parte relacionadas son pagadas al contado y excepcionalmente bajo la modalidad de pago mañana (PM), por lo cual, la Agencia no se ve en la necesidad de constituir provisiones por concepto de incobrabilidad.
No existen garantías constituidas por operaciones con partes relacionadas.
a. Resumen de saldos y transacciones con partes relacionadas al 31 de diciembre de 2012 y
2011:
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF 26 98.611.849 24.202 - - Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 540 5.761.281.049 (2.830.700) - 18.896.508
Cuentas corrientes 3 43.935 - 43.935 -
Asesorías financieras 12 65.667 (65.667) - -
Intermediación renta fija 1.322 2.200.619.415 - - -
Comisión por intermediación 12 49.868 (49.868) - -
Comisión por línea de sobregiro horario 12 152.503 (152.503) - - Compra de Instrumentos financieros 344 1.879.701.173 - - 5.743.403 Venta de instrumentos financieros - - - - - Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia 9 66.546.452 - - -
Seguros, vida, salud y dental 12 4.573 (4.573) - -
Cuenta por pagar - - - - -
Arriendo de oficinas 12 3.597 (3.597) - -
Total Resumen al 31 de diciembre de 2012 2.304 10.007.080.081 (3.082.706) 43.935 24.639.911
33
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF 22 68.743.441 17.046 - - Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 897 4.084.039.290 (1.827.378) - 117.689.064
Cuentas corrientes 3 80.909 - 80.909 -
Asesorías financieras 12 63.442 (63.442) - -
Intermediación renta fija 1.124 1.843.991.666 - - -
Comisión por intermediación 12 43.639 (43.642) - -
Comisión por línea de sobregiro horario 12 163.762 (163.762) - - Compra de Instrumentos financieros 245 1.132.277.977 - - -
Seguros, vida, salud y dental 12 5.431 (5.431) - -
Cuenta por pagar - - - - -
Arriendo de oficinas 12 3.925 (3.925) - -
Total Resumen al 31 de diciembre de 2011 2.351 7.129.413.482 (2.090.534) 80.909 117.689.064
Total transacción Saldo
b. Detalle de saldos y transacciones significativos con partes relacionadas 31 de diciembre de
2012: Entidad Banco BICE RUT: 97.080.000-K
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF 26 98.611.849 24.202 - - Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 245 4.232.903.091 (920.229) - 18.853.054
Cuentas corrientes 3 43.935 - 43.935 -
Asesorías financieras 12 65.667 (65.667) - -
Comisión por línea de sobregiro Horario 12 152.503 (152.503) - - Compra de Instrumentos financieros 344 1.879.701.173 - - 5.743.403
Cuenta por pagar - - - - -
Arriendo de oficinas 12 3.597 (3.597) - -
Total al 31 de diciembre de 2012 654 6.211.481.815 (1.117.794) 43.935 24.596.457
Total transacción Saldo
Entidad BICE Vida Cia. De Seguros S.A. RUT: 96.656.410-5
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Seguros, vida, salud y dental 12 4.573 (4.573) - -
Total al 31 de diciembre de 2012 12 4.573 (4.573) - -
Total transacción Saldo
Entidad Securitizadora BICE S.A. RUT: 96.819.300-7
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 35 2.016.973 (3.265) - 43.454
Total al 31 de diciembre de 2012 35 2.016.973 (3.265) - 43.454
Total transacción Saldo
Entidad BICE Inversiones Corredores de Bolsa S.A. RUT: 79.532.990-0
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Intermediación renta fija 1.322 2.200.619.415 - - -
Comisión por intermediación 12 49.868 (49.868) - -
Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia 9 66.546.452 - - - Total al 31 de diciembre de 2012 1.343 2.267.215.735 (49.868) - -
Entidad Inversiones CMPC S.A. RUT: 96.656.410-5
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 260 1.526.360.985 (1.907.206) - - Total al 31 de diciembre de 2012 260 1.526.360.985 (1.907.206) - -
Total transacción Saldo
c. Detalle de saldos y transacciones significativos con partes relacionadas al 31 de diciembre de
2011: Entidad Banco BICE RUT: 97.080.000-K
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF 22 68.743.441 17.046 - - Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 281 3.016.233.474 (548.745) - 42.627.554
Cuentas corrientes 3 80.909 - 80.909 -
Asesorías financieras 12 63.442 (63.442) - -
Comisión por línea de sobregiro Horario 12 163.762 (163.762) - - Compra de Instrumentos financieros 238 1.100.928.007 - - -
Cuenta por pagar - - - - -
Arriendo de oficinas 12 3.925 (3.925) - -
Total al 31 de diciembre de 2011 580 4.186.216.960 (762.828) 80.909 42.627.554
Total transacción Saldo
Entidad BICE Vida Cia. De Seguros RUT: 96.656.410-5
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Seguros, vida, salud y dental 12 5.431 (5.431) - -
Total al 31 de diciembre de 2011 12 5.431 (5.431) - -
Total transacción Saldo
Entidad Securitizadora BICE S.A. RUT: 96.819.300-7
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 41 9.549.627 (9.574) - 161.536 Total al 31 de diciembre de 2011 41 9.549.627 (9.574) - 161.536
Total transacción Saldo
Entidad BICE Inversiones Corredores de Bolsa S.A. RUT: 79.532.990-0
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Intermediación renta fija 1.124 1.843.991.666 - -
Comisión por intermediación 12 43.639 (43.642) - -
Compra de instrumentos financieros 7 31.349.970 - - -
Total al 31 de diciembre de 2011 1.143 1.875.385.275 (43.642) - -
Total transacción Saldo
Entidad Inv. Forestales S.A. RUT: 91.656.000-1
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 51 35.573.942 (24.852) - - Total al 31 de diciembre de 2011 51 35.573.942 (24.852) - -
35 Entidad Inversiones CMPC S.A.
RUT: 96.656.410-5
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 486 941.808.812 (1.113.535) - 74.899.974 Total al 31 de diciembre de 2011 486 941.808.812 (1.113.535) - 74.899.974
Total transacción Saldo
Entidad Soc. Forestal Crecex S.A. RUT: 84.126.300-6
Concepto Cantidad Monto Resultado Activo Pasivo
M$ M$ M$ M$
Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF 38 80.873.435 (130.672) - - Total al 31 de diciembre de 2011 38 80.873.435 (130.672) - -
Total transacción Saldo
d. Préstamos, remuneraciones y compensaciones a ejecutivos principales:
d.1. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Sociedad no mantiene préstamos u otras cuentas por
cobrar con personal clave de la Gerencia.
d.2. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, las remuneraciones y beneficios al personal clave de la
Sociedad son los siguientes:
Resumen Beneficios Personal Clave: 2012 2011
M$ M$
Remuneraciones del personal 102.095 122.693
Bonos y Gratificaciones 72.850 128.025
Total 174.945 250.718
Estos beneficios se encuentran en el rubro “gastos de administración y comercialización” del Estado de Resultados Integrales.
d.3. Conformación del personal clave:
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el personal clave de la Agencia está conformado por la alta Administración, representada por la Gerencia General.
15. INTANGIBLES
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Sociedad presenta los siguientes saldos por activos intangibles:
Al 31 de diciembre de 2012:
Marcas y Desarrollo
Intangibles licencias de software Otros Total
M$ M$ M$ M$
Saldo inicial al 1 de enero de 2012 - 133.301 - 133.301
Adiciones del ejercicio - 10.610 - 10.610
Bajas o retiros del ejercicio - - - -
Valor bruto al 31 de diciembre de 2012 - 143.911 - 143.911
Amortización del ejercicio - (43.980) - (43.980)
Amortización acumulada - (69.209) - (69.209)
Valor neto al 31 de diciembre de 2012 - 30.722 - 30.722
Al 31 de diciembre de 2011:
Marcas y Desarrollo
Intangibles licencias de software Otros Total
M$ M$ M$ M$
Saldo inicial bruto al 1 de enero de 2011 - 94.648 - 94.648
Adiciones del ejercicio - 38.653 - 38.653
Bajas o retiros del ejercicio - - - -
Valor bruto al 31 de diciembre de 2011 - 133.301 - 133.301
Amortización del ejercicio - (41.912) - (41.912)
Amortización acumulada - (27.297) - (27.297)
37 16. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Sociedad presenta el siguiente movimiento en este rubro: Al 31 de diciembre de 2012:
Maquinaria Muebles
Terrenos Edificios y equipos y útiles Otros Total
M$ M$ M$ M$ M$ M$
Saldo inicial al 1 de enero de 2012 - - 3.317 803 - 4.120 Adiciones del ejercicio - - 460 - - 460 Bajas o retiros del ejercicio - - - - Ajustes y/o reclasificaciones - - - -
Valor bruto al 31 de diciembre de 2012 - - 3.777 803 - 4.580
Depreciación del ejercicio - - (1.104) (219) - (1.323) Depreciación acumulada - - (2.219) (584) - (2.803)
Valor neto al 31 de diciembre de 2012 - - 454 - - 454
Al 31 de diciembre de 2011:
Maquinaria Muebles
Terrenos Edificios y equipos y útiles Otros Total
M$ M$ M$ M$ M$ M$
Saldo inicial Bruto al 1 de enero de 2011 - - 3.317 803 - 4.120 Adiciones del ejercicio - - - - Bajas o retiros del ejercicio - - - - Ajustes y/o reclasificaciones - - - -
Valor bruto al 31 de diciembre de 2011 - - 3.317 803 - 4.120
Depreciación del ejercicio - - (1.132) (291) - (1.423) Depreciación acumulada - - (1.087) (293) - (1.380)
Valor neto al 31 de diciembre de 2011 - - 1.098 219 - 1.317