3.4.1.
Plan de Supervisión de conciliaciones bancarias
Nombre del Proyecto Supervisión de conciliaciones bancarias Descripción del
proyecto
El proyecto busca supervisar el saneamiento de las 47 cuentas bancarias existentes en la empresa, para validar la ocurrencia y exactitud de las operaciones de efectivo, así como también la razonabilidad de los ajustes. Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Enero- 02
Fin
Abril-30
Responsable Proyecto Maria Gil
Resultados esperados
Actualizar las cuentas bancarias al 31 de diciembre 2011.
Mitigar el riesgo inherente del efectivo
Informaciones financieras (efectivo), de manera oportuna.
Cronograma de actividades
Actividades
Enero-12 Febrero -12 Marzo -12 Abril-12
1.Elaboración de cronograma de trabajo
2. Colaboracion en la gestion de las
informaciones
3.Seguimiento al personal analista
4..Elaboracion de estatus mensual
3.4.2. Auditar las Cuentas de Gastos de Mayor Impacto
Nombre del Proyecto Auditar las Cuentas de Gastos de Mayor Impacto Descripción del
proyecto
El proyecto busca que las cuentas de gastos operacionales,
administrativos y de ventas, etc., se correspondan con las actividades
propias del negocio y que los mismos estén razonablemente correctos
de conformidad con los principios y normas de auditoría.
Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Febrero- 01
Fin
Marzo-30
Responsable Proyecto Luis M. Castillo y Paublo Moreno
Resultados esperados
Validar la razonabilidad de los registros de los gastos.
Que los registros cumplan con los controles establecidos por el
negocio
Cronograma de actividades
Actividades
Febrero - Marzo -12
Abril-12
Mayo-12
1.Elaboración de cronograma de trabajo
2. Levantamiento de las informaciones
3.Elaboracion de Informe y Recomendaciones
3.4.3. Auditar Cuentas por Cobrar
Nombre del Proyecto Auditar las Cuentas por Cobrar Descripción del
proyecto
El proyecto busca Verificar la precisión, exactitud y ocurrencia de los balances de las Cuentas por Cobrar de la Empresa
Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Abril- 02
Fin
Junio-29
Responsable Proyecto Maria E. Gil
Resultados esperados
Validar que se estén cumpliendo con los controles establecido por la
empreswa
Mitigar el riesgo inherente de las cuentas por cobrar
Cronograma de actividades
Actividades
Abril-12
Mayo -12
Junio-12
1.Elaboración de cronograma de trabajo
Solicitud de las informaciones en las areas
correspondiente
4..Elaboracion del informe final
3.4.4. Auditar las Nominas de Empleados Fijos y Contratados
Nombre del Proyecto Auditar las Nominas de Empleados Fijos y Contratados Descripción del
proyecto
El proyecto busca Validar la correcta elaboración, aplicación y pago de las nominas del personal que labora en la empresa.
Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Responsable Proyecto Luis M. Castillo
Resultados esperados
Que los procedimientos existentes estén actualizados y se cumplan.
Que se estén aplicando las deducciones de ley y otras deducciones.
Que el personal que este en las nominas estén laborando en la
empresa.
Cronograma de actividades
Actividades
Abril-12
Mayo -12
Junio -12 Julio-12
1.Elaboración de cronograma de trabajo
Solicitud de las informaciones de las areas
Cruzar las informaciones con las areas
relacionadas
4..Elaboracion del informa Final
3.4.5. Auditar la Gerencia de Transportación
Nombre del Proyecto Auditar la Gerencia de Transportación Descripción del
proyecto
El proyecto busca revisar las operaciones basadas en el cumplimiento de las normas y procedimientos de control establecido por la empresa.
Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Abril- 02
Fin
Mayo-31
Responsable Proyecto Paublo Moreno
Resultados esperados
Fortalecer la gerencia de transportación en la aplicación de los
procedimientos, normas y controles establecidos y las
recomendaciones de mejora de los mismos.
La correcta y oportuna aplicación en la reparaciones de la flotilla de
vehículo
Cronograma de actividades
Actividades
Abril-12
Mayo -12
Junio -12 Julio-12
1.Elaboración de cronograma de trabajo
Solicitud de las informaciones de las areas
Realizar pruebas selectivas
4..Elaboracion del informa Final
3.4.6. Auditar las Pólizas de Seguros de los Activos de la Empresa
Nombre del Proyecto Auditar las Pólizas de Seguros de los Activos de la Empresa. Descripción del
proyecto
El proyecto busca asegurar que las pólizas de seguros existan y validar si las mismas esta supra o infra asegurada.
Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Julio- 01
Fin
Agosto-31
Responsable Proyecto Maria Gil
Resultados esperados
Validar que los activos de la empresa estén debidamente asegurados.
Que en las perdidas de los activos el seguro retorne el valor asegurado
Cronograma de actividades
Actividades
Julio-12
Agosto -12
12-sep
12-oct
1.Elaboración de cronograma de trabajo
Solicitud de las informaciones de las areas
Cruzar las informaciones con las areas
relacionadas
Cruzar las informaciones con las areas
relacionadas
3.4.7. Auditar la Gerencia de Compras y Contrataciones
Nombre del Proyecto Auditar los Procesos de Compras y Contrataciones, bajo la Ley-340-06 y Dec.143-11 Descripción del
proyecto
El proyecto busca Revisar que los procesos de compras se realizan acorde con lo establecido en la ley 340-06 y el procedimiento interno existente para las EDES. Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Junio- 01
Fin
Agosto-31
Responsable Proyecto Luis M. Castillo
Resultados esperados
Que las compras cumplan con los procedimientos establecidos por la
empresa.
Que se esté cumpliendo con los procedimientos establecidos por la ley 340-
06 y por el decreto 143-11
Cronograma de actividades
1.Elaboración de cronograma de trabajo
Solicitud de las informaciones de las areas
Cruzar las informaciones con las areas
relacionadas
Discucion y elaboracion del Informe Final
3.4.8. Auditar las Cuentas Embargadas y Cruzar con Tesorería
Nombre del Proyecto Auditar las Cuentas Embargadas y cruzar con Tesorería Descripción del
proyecto
El proyecto busca verificar que las cuentas embargadas estén registradas adecuadamente y que existen controles para el manejo de los embargos. Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Junio- 01
Fin
Julio-31
Responsable Proyecto Paublo Moreno
Resultados esperados
Validar que las cuentas embargadas presenten concordancia con las
registradas en tesorería.
La existencia de registros adecuados
La existencia de políticas para la recuperación de las cuentas
embargadas
Cronograma de actividades
Actividades
Junio-12
Julio-12
1.Elaboración de cronograma de trabajo
Solicitud de las informaciones de las areas
Cruzar las informaciones con las areas
relacionadas
Discucion y elaboracion del Informe Final
3.4.9. Auditar las Cuentas por Pagar
Nombre del Proyecto Auditar las Cuentas por Pagar Bienes y Servicios Descripción del
proyecto
Verificar que los registros contables se realizan de acuerdo con la NIC y verificarf la correcta aplicación de las políticas de pagos de la Empresa Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Agosto- 01
Fin
Sep-31
Responsable Proyecto Paublo Moreno
Resultados esperados
Validar la autenticidad de las cuentas y documentos por pagar.
Comprobar que las obligaciones relacionadas con operaciones
normales de la entidad representan transacciones válidas
Cronograma de actividades
Actividades
Ago-12
Sept--12
1.Elaboración de cronograma de trabajo
Solicitud de las informaciones de las areas
Cruzar las informaciones con las areas
relacionadas
Discucion y elaboracion del Informe Final
3.4.10.
Auditar las Cajas Chicas No Comerciales
Nombre del Proyecto Auditar las Cajas Chicas de las Áreas no Comerciales Descripción del
proyecto
Validar que las erogaciones realizadas se correspondan con los fines creados.
Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Sep.- 03
Fin
Oct-28
Responsable Proyecto Luis Castillo/Maria Gil/Paublo Moreno
Resultados esperados
Que los fondos de las cajas chicas se estén usando acorde con los
controles establecido en el procedimiento DOC No.:FN-CP-001
Que los fondos se correspondan con los registros contables.
Que las erogaciones estén autorizados debidamente
Cronograma de actividades
Actividades
Sept--12
12-oct
Programacion de las cajas a auditar
Solicitud de las informaciones de las areas
Discucion y elaboracion del Informe Final
3.4.11.
Seguimiento a las Recomendaciones de la DAI
Nombre del Proyecto Revisión del cumplimiento de las recomendaciones de la DAI Descripción del
proyecto
Verificar la aplicación de las mejoras recomendadas por la DAI
Directrices estratégica
Optimización de los egresos y mejoramiento de la productividad
Inicio Nov.- 01
Fin
Dic-21
Responsable Proyecto Luis Castillo/Maria Gil/Paublo Moreno
Resultados esperados
Verificar el cumplimiento de las recomendaciones de la DAI.
Cronograma de actividades