Ref. Contrato Nombre de la Obra o Licencia Registrado
en el 2016
1 MVNL-RF-
CRB-06/201 6
Construcción de Centro Recreativo "Los Barriles", en la cabecera municipal.
$ 3,443,605
32. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la documentación que acredite que el Ente Público contaba, previo a la adjudicación de la obra en referencia, con la adquisición, propiedad, dominio o regularización de la tenencia del inmueble en donde se ejecutó la misma, así como la obtención de los permisos de construcción necesarios para la ejecución de la obra en referencia, obligación establecida en el artículo 21, fracción XI, de la LOPSRM. (Obs. 1.1)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encuentra en expediente ya que no se encuentra dentro de las facultades de esta dependencia, por lo que no se anexa documento alguno".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados en su respuesta para este punto, no acreditan el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
33. No se localizó ni fue exhibido durante la auditoría, el catálogo de conceptos, conteniendo descripción, unidades de medición, cantidades de trabajo, precios unitarios e importes por partida, subpartida, concepto y del total de la proposición, presentado por el contratista para la obra; el proyecto, plano, especificaciones y programa de obra, obligación establecida en el artículo 46, fracción V de la LOPSRM, en relación con el artículo 45 A, fracción IX, del RLOPSRM. (Obs. 1.5)
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
"Anexo E1 Catalogo de conceptos y cantidades para expresion de precios unitarios, montos parciales y monto total de la proposicion" y "Anexo E7 Programa de ejecucion y erogacion de los trabajos"".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se recibieron copias fotostáticas certificadas del catálogo de conceptos, el cual contiene la descripción, unidades de medición, cantidades de trabajo, precios unitarios e importes por partida, subpartida, concepto y del total de la proposición, presentado por el contratista para la obra, así como del programa de obra, por lo que se solventa lo correspondiente al mismo; sin embargo, en cuanto al proyecto, plano y especificaciones, no se solventa, subsiste la irregularidad detectada, esto en razón de que en la documentación general que anexan a su respuesta, no se localizó la que acredite el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
34. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la documentación que permita verificar que el contratista comunicó al Ente Público la terminación de los trabajos, ni el acta de recepción de los mismos, obligación establecida en los artículos 64, párrafo primero, de la LOPSRM; 164, párrafo primero, y 166, párrafo primero, del RLOPSRM. (Obs. 1.6)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
Aviso de Terminacion por parte del contratista".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se recibió copia fotostática certificada de la documentación que comprueba que el contratista comunicó al Ente Público la terminación de los trabajos, por lo que se solventa lo correspondiente a la misma; sin embargo, en cuanto al acta de recepción de los trabajos, no se solventa, subsiste la irregularidad detectada, esto en razón de que en la documentación
general que anexan a su respuesta, no se localizó la que acredite el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
En lo sucesivo, elaborar el acta de recepción de la obra, con el fin de garantizar los intereses del Ente Público a través de la verificación del o los inmuebles recibidos, la conciliación de los pagos realizados y la vigencia de las fianzas.
35. No se localizaron ni fueron exhibidos durante la auditoría, los planos correspondientes a la construcción final de la obra, obligación establecida en el artículo 68, de la LOPSRM. (Obs. 1.9)
Normativa
Respuesta
"La documentación se le ha solicitado al contratista, sin embargo, no se ha obtenido respuesta".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados en su respuesta para este punto, no acreditan el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
36. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la bitácora de obra elaborada por medios remotos de comunicación electrónica, obligación establecida en el artículo 122, párrafo primero, en relación con el artículo 125, del RLOPSRM. (Obs. 1.11)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados y la documentación que adjuntan a su respuesta para este punto, consistente en copia fotostática certificada de bitácora de obra elaborada de manera convencional, no acreditan el cumplimiento de la normatividad señalada, esto en razón de que no se anexa a su respuesta la bitácora de obra elaborada por medios remotos de comunicación electrónica.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
Ref. Contrato Nombre de la Obra o Licencia Registrado
en el 2016
2 MVNL-IR-FAIP-PDC-0
1/2016
Pavimentación asfáltica de calles Francisco Villa, en la comunidad El Potrero; San Isidro, en comunidad Santa Fe; y Niños Héroes, en la cabecera municipal.
$ 2,475,436
37. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la documentación (números generadores, croquis de ubicación, informes fotográficos u otros elementos que haya tenido en cuenta el Ente Público) que acredite la ejecución de los conceptos incluidos en la factura 29 (tercera estimación), por un importe de $374,969, obligación establecida en el artículo 54, párrafo primero, de la LOPSRM, en relación con el artículo 132, fracciones de la I a la V, del RLOPSRM. Es de mencionar, que en la respuesta al requerimiento de información ASENL- DAOPDU-OP-REQ-MU51-01/2017, para la factura y estimación en estudio, se adjuntaron documentos que amparan trabajos realizados en las calles San Isidro en la comunidad Santa Fe y Niños Héroes en la cabecera municipal; sin embargo, en la carátula de la estimación en comento, se menciona que corresponden a trabajos realizados en la calle Francisco Villa en la comunidad el Potrero. (Obs. 2.4)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
Factura, caratula, generadores, croquis y reporte fotografico de las estimaciones uno normal, dos normal, tres normal".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados y la documentación que adjuntan a su respuesta para este punto, consistente en copia fotostática certificada de factura 26 por un importe de $742,630.72, correspondiente al anticipo de la obra; de factura 27 por un importe de $607,896.39, con su soporte respectivo, correspondiente a la primera estimación; de factura 28 por un importe de $749,939.40 con su soporte respectivo, correspondiente a la segunda estimación; y de factura 29 por un importe de $374,969.25, con la carátula de la tercera estimación, no acreditan el cumplimiento de la normatividad señalada, esto en razón de que en la documentación general que anexan a su respuesta, no se localizaron los números generadores, croquis de ubicación, informes fotográficos u otros elementos que haya tenido en cuenta el Ente Público, que acredite la ejecución de los conceptos incluidos en la factura 29.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
En lo sucesivo, crear mecanismos de control que aseguren que las estimaciones cuenten con toda la documentación que acredite la procedencia del pago de los conceptos en ellas incluidos, la cual deberá ser aprobada y autorizada por la supervisión de obra, para que posteriormente se proceda al trámite del pago correspondiente; verificando previamente a la autorización, que los conceptos estimados se hayan ejecutado conforme a las cantidades y especificaciones contratadas.
38. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la documentación que permita verificar que el contratista comunicó al Ente Público la terminación de los trabajos, ni el acta de recepción de los mismos, obligación establecida en los artículos 64, párrafo primero, de la LOPSRM; 164, párrafo primero y 166, párrafo primero, del RLOPSRM. (Obs. 2.5)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se recibió copia fotostática certificada de la documentación que acredita que el contratista comunicó al Ente Público la terminación de los trabajos, por lo que se solventa lo correspondiente a la misma; sin embargo, en cuanto al acta de recepción de los trabajos, no se solventa, subsiste la irregularidad detectada, esto en razón de que en la documentación general que anexan a su respuesta, no se localizó la que acredite el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
En lo sucesivo, elaborar el acta de recepción de la obra, con el fin de garantizar los intereses del Ente Público a través de la verificación del o los inmuebles recibidos, la conciliación de los pagos realizados y la vigencia de las fianzas.
39. No se localizaron ni fueron exhibidos durante la auditoría, los planos correspondientes a la construcción final de la obra, obligación establecida en el artículo 68, de la LOPSRM. (Obs. 2.9)
Normativa
Respuesta
"La documentación se le ha solicitado al contratista, sin embargo, no se ha obtenido respuesta".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados en su respuesta para este punto, no acreditan el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
40. En la revisión del expediente, se detectó que para la elaboración, control y seguimiento de la bitácora de obra, no se realizó por medios remotos de comunicación electrónica, sino de manera convencional, no localizando la justificación por parte del Ente Público, ni la
autorización por parte de la Secretaría de la Función Pública, para que el Ente Público procediera de esta manera, incumpliendo con la obligación establecida en el artículo 122, del RLOPSRM. (Obs. 2.10)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
Bitacora de Obra".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que la documentación que adjuntan a su respuesta, consistente en copias fotostáticas certificadas de bitácora de obra elaborada de manera convencional, no acredita el cumplimiento de la normatividad señalada, esto en razón de que no se anexa la justificación por parte del Ente Público ni la autorización por parte de la Secretaría de la Función Pública, para que el Ente Público realizara la bitácora a través de medios de comunicación convencional.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
Ref. Contrato Nombre de la Obra o Licencia Registrado
en el 2016
3 MVNL-RF-
CSA-05/201 6
Rehabilitación de Centro Social en la comunidad El Álamo.
$ 1,952,074
41. No se localizó ni fue exhibido durante la auditoría, el catálogo de conceptos, conteniendo descripción, unidades de medición, cantidades de trabajo, precios unitarios e importes por partida, subpartida, concepto y del total de la proposición presentado por el contratista para la obra; el proyecto, plano, especificaciones y programa de obra, obligación establecida en el artículo 46, fracción V de la LOPSRM, en relación con el artículo 45 A, fracción IX, del RLOPSRM. (Obs. 3.4)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
"Anexo E1 Catalogo de conceptos y cantidades para expresion de precios unitarios, montos parciales y monto total de la proposicion","Anexo E7 Programa de ejecucion y erogacion de los trabajos" y "Anexo E12 Analisis de los precios unitarios"".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se recibieron copias fotostáticas certificadas del catálogo de conceptos, el cual contiene la descripción, unidades de medición, cantidades de trabajo, precios unitarios e importes por partida, subpartida, concepto y del total de la proposición, presentado por el contratista para la obra, así como del programa de obra, por lo que se solventa lo correspondiente al mismo; sin embargo, en cuanto al proyecto, plano y especificaciones, no se solventa, subsiste la irregularidad detectada, esto en razón de que en la documentación general que anexan a su respuesta, no se localizó la que acredite el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
42. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la documentación que permita verificar que el contratista comunicó al Ente Público la terminación de los trabajos, ni el acta de recepción de los mismos, obligación establecida en los artículos 64, párrafo primero, de la LOPSRM; 164, párrafo primero, y 166, párrafo primero, del RLOPSRM. (Obs. 3.5)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
Aviso de Terminacion por parte del contratista".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se recibió copia fotostática certificada de la documentación que acredita que el contratista comunicó al Ente Público la terminación de los trabajos, por lo que se solventa lo correspondiente a la misma; sin embargo, en cuanto al acta de recepción de los trabajos, no se solventa, subsiste la irregularidad detectada, esto en razón de que en la documentación general que anexan a su respuesta, no se localizó la que acredite el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
En lo sucesivo, elaborar el acta de recepción de la obra, con el fin de garantizar los intereses del Ente Público a través de la verificación del o los inmuebles recibidos, la conciliación de los pagos realizados y la vigencia de las fianzas.
43. No se localizaron ni fueron exhibidos durante la auditoría, los planos correspondientes a la construcción final de la obra, obligación establecida en el artículo 68, de la LOPSRM. (Obs. 3.8)
Normativa
Respuesta
"La documentación se le ha solicitado al contratista, sin embargo, no se ha obtenido respuesta".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados en su respuesta para este punto, no acreditan el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
44. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la bitácora de obra elaborada por medios remotos de comunicación electrónica, obligación establecida en el artículo 122, párrafo primero, en relación con el artículo 125, del RLOPSRM. (Obs. 3.9)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
Bitacora de Obra".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
No solventada, subsiste la irregularidad detectada, debido a que los argumentos presentados y la documentación que adjuntan a su respuesta para este punto, consistente en copia fotostática certificada de bitácora de obra elaborada de manera convencional,
no acreditan el cumplimiento de la normatividad señalada, esto en razón de que no se anexa a su respuesta la bitácora de obra elaborada por medios remotos de comunicación electrónica.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
Ref. Contrato Nombre de la Obra o Licencia Registrado
en el 2016
4 MVNL-RF-
PCE-04/201 6
Modernización de plaza cívica en la comunidad La Estación.
$ 1,950,511
45. No se localizó ni fue exhibido durante la auditoría, el catálogo de conceptos, conteniendo descripción, unidades de medición, cantidades de trabajo, precios unitarios e importes por partida, subpartida, concepto y del total de la proposición presentado por el contratista para la obra; el proyecto, plano, especificaciones y programa de obra, obligación establecida en el artículo 46, fracción V de la LOPSRM, en relación con el artículo 45 A, fracción IX, del RLOPSRM. (Obs. 4.4)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
"Anexo E1 Catalogo de conceptos y cantidades para expresion de precios unitarios, montos parciales y monto total de la proposicion" y "Anexo E7 Programa de ejecucion y erogacion de los trabajos"".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se recibieron copias fotostáticas certificadas del catálogo de conceptos, el cual contiene la descripción, unidades de medición, cantidades de trabajo, precios unitarios e importes por partida, subpartida, concepto y del total de la proposición, presentado por el contratista para la obra, así como del programa de obra, por lo que se solventa lo correspondiente al mismo; sin embargo, en cuanto al proyecto, plano y especificaciones, no se solventa, subsiste la irregularidad detectada, esto en razón de que en la documentación general que anexan a su respuesta, no se localizó la que acredite el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
46. No se localizó ni fue exhibida durante la auditoría, la documentación que permita verificar que el contratista comunicó al Ente Público la terminación de los trabajos, ni el acta de recepción de los mismos, obligación establecida en los artículos 64, párrafo primero, de la LOPSRM; 164, párrafo primero , y 166, párrafo primero, del RLOPSRM. (Obs. 4.5)
Normativa
Respuesta
"La documentación solicitada no se encontraba debidamente archivada en el expediente de la obra al momento de la revisión, se anexa al expediente y se remite copia certificada de
Aviso de Terminacion por parte del contratista".
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se recibió copia fotostática certificada de la documentación que acredita que el contratista comunicó al Ente Público la terminación de los trabajos, por lo que se solventa lo correspondiente a la misma; sin embargo, en cuanto al acta de recepción de los trabajos, no se solventa, subsiste la irregularidad detectada, esto en razón de que en la documentación general que anexan a su respuesta, no se localizó la que acredite el cumplimiento de la normatividad señalada.
Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
En lo sucesivo, elaborar el acta de recepción de la obra, con el fin de garantizar los intereses del Ente Público a través de la verificación del o los inmuebles recibidos, la conciliación de