Future Work

Con el objetivo de dar cabal cumplimiento a lo que señalan las normas establecidas por la Superintendencia referentes a las prácticas de buen gobierno corporativo promulgadas mediante el Acuerdo 4-2001 del 5 de septiembre del 2001, el Acuerdo CNV-12-2003 de la Comisión Nacional de Valores y la adopción por parte de la Bolsa de Valores de Panamá de principios de revelación de prácticas de buen gobierno corporativo para los emisores inscritos, procedemos a divulgar las estructuras creadas dentro de la organización para la debida implementación de prácticas de un buen gobierno corporativo dentro del Banco, que permiten ejecutar las directrices y planes estratégicos aprobados por la Junta Directiva, dentro de un marco conceptual con existencia de adecuados controles internos, transparencia en la administración, responsabilidad en la divulgación de información, protección a los accionistas minoritarios y a derechos de terceros.

Junta Directiva

Está conformada por 10 directores principales y 7 suplentes. Solo 2 directores principales y 1 suplente participan en la administración del Banco. Las principales funciones de este organismo dentro de la institución son aprobar el desempeño del equipo de dirección y definir la visión estratégica del Banco, alcanzar un adecuado retorno a la inversión de los accionistas y prevenir conflictos de interés. Además, debe aprobar la estrategia, los planes de negocios, la política de riesgos, presupuestos anuales, créditos, inversiones y compras o adquisiciones.

Comité Ejecutivo

Lo conforman el Gerente General, el Vicepresidente Ejecutivos del Banco y los Vicepresidentes de áreas funcionales como Finanzas, Operaciones, Tecnología, Auditoria y Recursos Humanos. Tienen como funciones primordiales ejecutar los planes estratégicos y hacer cumplir las directrices señaladas por la Junta Directiva y darle fiel cumplimiento y monitorear la ejecución de los planes de negocios para lograr los objetivos de rentabilidad estipulados por la Junta Directiva sin descuidar los riesgos inherentes al negocio y velando por la salud financiera de la empresa.

Comité de Crédito

Para efectos del otorgamiento de créditos, todas las propuestas de créditos deberán ser consideradas por un nivel de aprobación de acorde al riesgo del mismo.

Existen 3 instancias de aprobación dentro del Banco:

(i) Junta Directiva;

(ii) Comité de Crédito; y

(iii) Límites de aprobación individuales.

Dentro de la estructura de aprobación del Banco, la Junta Directiva aprobará todas las propuestas de crédito en donde el riesgo exceda US$1,000,000.00 y a su vez es informada de todas las transacciones aprobadas por el Comité de Crédito. La Junta Directiva se reúne 1 vez al mes y evalúa los créditos recomendados por el Comité de Crédito a la Junta Directiva y revisa aquellos aprobados por el Comité de Crédito.

El Comité de Crédito aprueba transacciones menores a US$1,000,000.00. Este se conforma por el Gerente General, un Vicepresidente Ejecutivo y dos Vicepresidentes de Crédito, quienes tienen derecho a voto. También participan el Vicepresidente Adjunto de Administración de Crédito y el Vicepresidente de Auditoria de Créditos y Riesgos. También acuden los oficiales de Crédito para sustentar sus casos.

Comité de Inversión

El Comité de Inversión se encarga de elaborar el marco conceptual que abarca el proceso de inversiones de fondos en instrumentos y títulos valores que permitan un grado de rendimiento atractivo para el Banco, al menor riesgo posible.

La política de inversiones debidamente aprobada por la Junta Directiva del Banco define los niveles de autoridad, los tipos de instrumentos de inversión en los que podemos invertir, considerando aspectos como la liquidez de los instrumentos, los riesgos de crédito, las monedas, los plazos, etc.

Las personas que conforman este comité son:

(ii) Vicepresidente Ejecutivo de Crédito; (iii) Vicepresidente Senior de Finanzas; y

(iv) Vicepresidente Adjunto de Tesorería y Finanzas.

Este Comité aprueba inversiones por la suma de hasta US$3,000,000.00 para una inversión con una calificación internacional de grado de inversión desde “A-“ según S&P o Fitch o un nivel superior. A su vez, la Gerencia General aprueba con su sola firma hasta la suma de US$1,000,000.00 para instrumentos con esa calificación solamente.

Para otras inversiones que no califican en la categoría antes expuesta, la Gerencia General podrá aprobar hasta la suma de US$500,000.00 y el Comité de Inversiones hasta la suma de US$1,000,000.00 solamente.

Se requiere de la firma de 3 de los miembros del Comité de Inversiones para aprobar operaciones dentro de sus límites.

Cualquier monto superior a los arriba mencionados para cada una de las categorías enunciadas, deberá ser aprobado por la Junta Directiva.

Comité de Riesgo

El Comité de Riesgo del Banco lo conforman:

(i) Gerente General;

(ii) Vicepresidente Ejecutivo de Crédito; (iii) Vicepresidente Senior de Finanzas;

(iv) Vicepresidente de Administración de Crédito; y (v) Vicepresidente de Auditoría de Créditos y Riesgos.

Es presidido por el Gerente General y su secretario es el Vicepresidente de Auditoría de Créditos y Riesgos.

El Comité de Riesgo trata principalmente temas relacionados con los riesgos de crédito. Entre ellos: revisa resultados de auditorías de créditos para determinar si se cumplen con las políticas; evalúa la composición de la cartera de crédito, para tomar decisiones al respecto;

desarrolla un modelo de clasificación que fortalezca la evaluación de los riesgos de crédito y su seguimiento;

evalúa los mecanismos actuales del Banco para mitigar y controlar la exposición de diferentes riesgos por clientes, zonas, industrias, etc; y

prepara a la unidad de riesgos para el rol que asume en el marco de la regulación del Acuerdo de Basilea II.

Comité de Activos y Pasivos

Los riesgos de mercado y liquidez se tratan en el Comité de Activos y Pasivos. El Comité lo conforman:

(i) Gerente General;

(ii) Vicepresidente Ejecutivo de Créditos; (iii) Vicepresidente Senior de Finanzas;

(iv) Vicepresidente Adjunto de Tesorería; y

(v) Vicepresidente de Auditoría de Créditos y Riesgos.

Es presidido por el Vicepresidente Senior de Finanzas y su secretario es el Vicepresidente Adjunto de Tesorería.

Este Comité se reúne de forma trimestral o cuando se requiera. Este Comité establece y revisa parámetros relacionados con:

niveles mínimos de liquidez del Banco; composición de la liquidez;

niveles y límites de colocaciones bancarias;

inversiones en valores que conforman la liquidez primaria del Banco; revisión del portafolio de inversiones;

cambios en la estrategias de inversión; tasas de interés pagadas a los depósitos; estrategias de fondeo;

riesgos de liquidez y análisis escenarios; y

riesgos de tasas y evaluación de operaciones para mitigar estos riesgos (derivados, etc.).

Comité de Auditoría de la Junta Directiva

En el Comité de Auditoría de la Junta Directiva participan como miembros permanentes los directores Larry Maduro (Presidente del Comité), Bolívar Vallarino (Secretario), Ricardo Martinelli Linares, Ishak Bhikú y Alberto Eskenazi (Vocales). A su vez, participa el Vicepresidente de Auditoría. Los miembros permanentes del Comité de Auditoría reciben una remuneración de US$250.00 por sesión a la cual asistan. Este Comité evalúa y aprueba el plan anual de auditoría.

La estrategia de auditoría persigue entre varios objetivos:

velar que los activos del Banco y de los clientes estén adecuadamente custodiados y controlados; que se cumplan los controles, políticas y procedimientos internos del Banco;

que las transacciones sean debidamente contabilizadas, documentadas y aprobadas; identificar áreas con controles deficientes y mitigar riesgos;

velar que el sistema produzca información útil, confiable y oportuna; y evaluar la adecuada segregación de funciones.

Comité Ejecutivo – Aseguradora Global, S.A.

El Comité Ejecutivo de la Aseguradora lo conforman:

(i) Gerente General;

(ii) Vicepresidente Senior de Finanzas;

(iii) Vicepresidente Senior de Auditoría de Crédito y Riesgos; (iv) Gerente General de la Aseguradora; y

(v) Vicepresidente de Mercadeo de la Aseguradora.

Este comité es presidido por el Gerente General y su secretario es el Vicepresidente de Mercadeo.

El Comité Ejecutivo de Aseguradora Global trata principalmente temas relacionados a su negocio de seguros. Entre ellos:

definir estrategias para el negocio de seguros;

definir los segmentos que se atienden dentro de la economía nacional; definir políticas de suscripción general para el negocio de seguros; definir políticas de retención de riesgos y reaseguros; y

definir políticas de precios para las primas de seguros a ofrecer.