14. Se detectaron las pólizas de cheque Nos. 36479 y 37255 del 27 de febrero y 4 de abril de 2012 por valor de $150,179 cada una a favor del C. Mario de los Santos Pérez, por concepto del primero y segundo pago por la impermeabilización de azoteas del edificio de Seguridad Pública, observando que no se localizaron las cotizaciones de cuando menos tres proveedores incumpliendo con lo establecido en el artículo 33, fracción II del Reglamento de Adquisiciones de Guadalupe, N. L.
Normativa
Respuesta
Administración 2009-2012
Se contrató al proveedor porque no cualquiera puede entrar a las instalaciones, por la seguridad del edificio de la secretaría de seguridad pública y con fundamento en el Artículo 93 fracción XVII del Reglamento de Adquisiciones de Guadalupe, Nuevo León. Se anexa documentación comprobatoria Anexo (18).
Administración 2009-2012 (Del 20 de enero al 31 de octubre de 2012) No Aplica.
Administración 2012-2015
R. 18. Esta observación corresponde a la Administración 2009-2012 Análisis de la Auditoría Superior del Estado
contratar adquisiciones, sin sujetarse al procedimiento de licitación pública, a través de los procedimientos de adjudicación directa, en cualquiera de los siguientes casos: "se realicen con fines exclusivamente de seguridad pública, o sean necesarios para garantizar la seguridad interior del Municipio"", el cual no aplica a dicha adquisición observada, ya que se trata de un trabajo de mantenimiento a las instalaciones del Edificio, el cual debió haber sido cotizado por el monto de lo observado $300,358.
Acción emitida
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
Dar cumplimiento a los procedimientos establecidos, en relación a las adquisiciones, en el Reglamento de Adquisiciones de Guadalupe, N.L.
Promoción y publicidad
15. Se registró póliza de cheque No. 501 por valor de $1,191,320 de fecha 31 de mayo de 2012 a favor de Multimedios, S.A. de C.V. por concepto de pago de factura No. 1575 de fecha 18 de abril de 2011 por valor de $464,000 y por concepto de 1-un servicio publicitario para la celebración del día del niño; no localizando cotizaciones por escrito de por lo menos tres proveedores incumpliendo con lo establecido en el artículo 33 fracción II del Reglamento de Adquisiciones de Guadalupe, N. L.
Normativa
Respuesta
Administración 2009-2012
Se contrató a dicha empresa porque ofreció a todo su elenco de artistas relacionados con el evento a un costo muy bajo y con fundamento en el Artículo 93 fracción XVIII del Reglamento de Adquisiciones de Guadalupe Nuevo León, Anexo (19).
Administración 2012-2015
R. 19. Dicha contratación fue de manera directa con fundamento en el artículo 33 último párrafo en relación al artículo 93 fracción XVIII del Reglamento de Adquisiciones del municipio de Guadalupe, Nuevo León. Se anexan 2 -dos fojas certificadas.
la observación de aspecto normativo debido a que no se anexan las tres cotizaciones motivo de la observación. Además el artículo que mencionan se refiere que a "la Secretaria y las entidades, podrán bajo su responsabilidad, contratar adquisiciones, sin sujetarse al procedimiento de licitación pública, a través de los procedimientos de adjudicación directa, en cualquiera de los siguientes casos: "se traten de servicios relacionados con comunicación social."; la cual no aplica a dicha adquisición observada.
Acción emitida
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa. Recomendaciones en Relación a la Gestión o Control Interno.
Dar cumplimiento a los procedimientos establecidos, en relación a las adquisiciones, en el Reglamento de Adquisiciones de Guadalupe, N.L.
S.E.T.A.S.A.
16. No se localizó licitación pública que soporte los pagos realizados a favor de Servicios de Tecnología Ambiental, S.A. de C.V., por valor de $3,058,286 por concepto de excavación, corte, carga y retiro de escombro municipal, incumpliendo con lo establecido en el artículo 35 y capítulo III del Reglamento de Adquisiciones de Guadalupe, N.L. los cuales se detallan a continuación:
Fecha . No.
Cheque
Fecha factura
No. Factura Importe 04/12/2012 501-552 24/06/2011 SGCC-2029 $ 319,638.00 04/12/2012 501-552 30/06/2011 SGCC-2039 453,618.00 04/12/2012 501-552 12/07/2011 SGCC-2294 501,468.00 06/12/2012 501-565 14/12/2011 SGMEP-111 1,783,562.14 Total $ 3,058,286.14 Normativa Respuesta Administración 2009-2012
Los pagos al proveedor mencionado tienen soporte normativo en una figura jurídica diferente: Un título de concesión del servicio de recolección, transporte y disposición final
octava, lo concerniente a la disposición de desechos sólidos no peligrosos y se anexa dos cotizaciones Anexo (22), motivo por el cual no existe licitación pública.
Administración 2009-2012 (Del 20 de enero al 31 de octubre de 2012) No Aplica.
Administración 2012-2015
R.22. Efectivamente no existe expediente de licitación pública. Por el motivo que los pagos al proveedor mencionado tienen soporte normativo en una figura jurídica diferente: Un título de concesión del servicio de recolección, transporte y disposición final de desechos sólidos no peligrosos otorgada en el año 2011. Cuya última prórroga y modificación se celebró el día 31 treinta y uno de marzo del año 2011 dos mil once. Se anexa contrato celebrado por autorización del cabildo con la empresa Servicios de tecnología Ambiental S.A. de C.V. (SETASA), donde se especifica en la fracción doce de la condición octava, lo concerniente a la disposición de desechos sólidos no peligrosos, en 10 -diez fojas certificadas.
Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se analizó la aclaración y documentación presentada por el Presidente Municipal de la Administración 2012-2015 y el Presidente Municipal de la Administración 2009-2012, la cual no solventa la observación de aspecto normativo debido a que el contrato que se anexa corresponde a la concesión del servicio de recolección, transporte y disposición final de desechos sólidos no peligrosos, y no por el concepto observado de excavación, corte, carga y retiro de escombro municipal, y en el contenido del mismo contrato no se detallan los conceptos que se amparan y mencionan que no existe expediente de licitación. Acción emitida
Promoción de Fincamiento de Responsabilidad Administrativa.
EVENTOS Eventos
17. Se registró póliza de cheque número 36424 del 22 de febrero de 2012 por valor de $41,773 a favor de Antonio I Primero, S.A. de C.V. concepto reunión de trabajo de síndicos y regidores por sesión ordinaria de Cabildo el 15 de diciembre de 2011, observando que este gasto no
Respuesta
Administración 2009-2012
El gasto efectuado fue de una reunión de trabajo donde está incluida dentro del presupuesto de egresos 2012 en la secretaria de ayuntamiento. Se anexa la documentación de soporte sobre éste punto. Anexo (23)
Administración 2009-2012 (Del 20 de enero al 31 de octubre de 2012) No Aplica.
Administración 2012-2015
R. 23. Esta observación corresponde a la administración 2009-2012. Análisis de la Auditoría Superior del Estado
Se analizó la aclaración y documentación presentada por el Presidente Municipal de la Administración 2009-2012, la cual no solventa la observación de aspecto económico debido a que este gasto no es propio de la función y aunque señalan que este concepto está presupuestado, el mismo no concuerda con los objetivos y prioridades que señala el Plan Municipal de Desarrollo y sus Programas.
Acción emitida
Pliegos Presuntivos de Responsabilidades.
OTROS EGRESOS