En el marco de la Circular 4/2004 del Banco de España, el «personal clave de la administración y direc- ción» del Grupo ”la Caixa”, entendido como aquellas personas que tienen autoridad y responsabilidad para planificar, dirigir y controlar las actividades del Grupo, directa e indirectamente, está integrado por los miembros del Consejo de Administración, de la Comisión de Control y de la Alta Dirección. Por sus cargos, este colectivo de personas se considera «parte vinculada» al Grupo y, como tal, sujeto a unos requerimientos de información que se recogen en esta Nota.
También constituyen partes vinculadas al Grupo el conjunto de personas que mantienen con «el perso- nal clave de la administración y dirección» determinadas relaciones de parentesco o afectividad, así como aquellas sociedades controladas, con influencia significativa o con poder de voto importante del personal clave o de algunas de las personas citadas de su entorno familiar. Las transacciones del Grupo ”la Caixa”con «el personal clave de la administración y dirección» del Grupo y con el resto de las partes vinculadas se revelan en la Nota 46.
Remuneraciones al Consejo de Administración y a la Comisión de Control
El artículo 27 de los Estatutos de ”la Caixa”establece que el cargo de miembro del Consejo de Adminis- tración y de la Comisión de Control tiene carácter honorífico y gratuito y que no puede originar percep- ciones distintas de las dietas y de los gastos por asistencia y desplazamiento establecidos por la Asamblea General, dentro de los límites autorizados con carácter general por la Conselleria d’Economia i Finances de la Generalitat de Catalunya.
Las remuneraciones devengadas por este concepto, en el año 2005, a favor de las personas que han inte- grado los citados órganos de administración y control se indican a continuación de manera individuali- zada y diferenciadas por el órgano de gobierno correspondiente. En el caso del Consejo de Administra- ción, se incluyen las dietas percibidas por las personas que son miembros de alguna de las comisiones delegadas del Consejo de Administración, es decir, la Comisión Ejecutiva y la Comisión de Obras Socia- les, así como las que se derivan de su pertenencia a la Comisión de Retribuciones y a la Comisión de Inversiones.
(a) (115) Periodificación de las comisiones de apertura, estudio, etc. de inversiones crediticias en la vida de las operaciones. (b) (350) Retrocesión del resultado por reclasificación de participaciones a disponibles para la venta.
12 Variación del resultado por aplicación de las NIIF. (c) 181 Retrocesión de la amortización del fondo de comercio.
(d) (138) Dotación a las provisiones matemáticas por el gap del tipo de interés en contratos de seguros de Caixavida. (e) (83) Retrocesión de la disponibilidad de fondos de fluctuación de valores de Suez y Fortis.
(25) Correción del resultado por venta de participadas por ajuste del coste consolidado por aplicación de las NIIF. (16) Derivados y otros.
(f ) 69 Comisiones financieras compensadoras de costes directos. (g) (8) Amortización por la actualización de inmuebles de ”la Caixa”. (h) 118 Menores dotaciones al fondo de provisión de insolvencias genérico.
(i) 78 Anulación del movimiento del ejercicio por amortización de diferencias en fondos de pensiones. (j) 73 Movimientos del gasto por impuesto de sociedades como resultado de todos los efectos anteriores.
Fornesa Ribó, Ricardo 47 8
Gabarró Serra, Salvador 35 0
Mercader Miró, Jorge 41 5
Raventós Negra, Manuel 44 4
Balagueró Gañet, Ramon 18 3
Camarasa Carrasco, Mª Amparo 30 3
Domènech Sardà, Marta (a) 15 2
Gabarró Miquel, Maria Isabel (b) 10 4
García Biel, Manuel 38 4
Godó Muntañola, Javier 28 5
Gortázar Rotaeche, M. Begoña (b) 6 2
Iglesias Sitjes, Jaume (b) 4 9
Juan Franch, Inmaculada (a) 15 1
López Burniol, Juan José (a) 12 3
López Ferreres, Montserrat (a) 12 1
Noguer Planas, Miguel 32 3
Novell Bové, Rosa (b) 5 3
Novella Martínez, Justo Bienvenido 22 2
Oller Compañ, Vicenç 18 6
Orriols Peitiví, Montserrat (b) 6 3
Pallarés Morgades, Magín 22 2
Pie Mestre, Antoni (b) 6 9
Rodés Castañé, Leopoldo (a) 12 4
Tomás Munar, Lucas 13 3
Tutzó Bennasar, Francisco 18 6
Villalba Fernández, Nuria Esther(a) 9 1
Zaragozà Alba, Josep Francesc 18 3
Total 536 99
(a) Alta en el Consejo de Administración, en 2005, como consecuencia del proceso de renovación de los Órganos de Gobierno que aprobó la Asamblea General el 28 de abril de 2005.
(b) Baja en el Consejo de Administración, en 2005, por renuncia o como consecuencia del proceso de renovación de los Órganos de Gobierno que aprobó la Asamblea General el 28 de abril de 2005.
Corominas Vila, Enrique 12 7
Millet Tusell, Fèlix M. 10 9
Colom Rosich, Elvira 12 3
García Salinero, Alfonso (b) 4 3
Guardia Canela, José Delfín 12 5
Pallàs Guasch, Santiago (a) 7 2
Pàmies Solà, Martí 12 3
Roig Grau, Joan-Maria (b) 4 3
Ros Domingo, Àngel (a) 7 3
Santana Fuster, Carlos (a) 7 3
Sierra Fatjó, Juan 13 2
Torguet Santiveri, Carlos (b) 5 6
Total 105 49
(a) Alta en la Comisión de Control, en 2005, como consecuencia del proceso de renovación de los Órganos de Gobierno que aprobó la Asamblea General el 28 de abril de 2005.
(b) Baja en la Comisión de Control, en 2005, como consecuencia del proceso de renovación de los Órganos de Gobierno que aprobó la Asamblea General el 28 de abril de 2005.
(*) Los seguros contratados cubren las contingencias de muerte, accidentes y salud.
Por otro lado, ”la Caixa” tiene suscrita una póliza de seguros colectiva de responsabilidad civil que cubre a los miembros del Consejo de Administración y de la Comisión de Control y que también incluye a los miembros de la Alta Dirección de ”la Caixa” y al «personal clave de la administración y dirección» de las sociedades consolidadas. La prima pagada, en 2005, por este concepto asciende a 117 miles de euros. En el caso de los Órganos de Gobierno de ”la Caixa”, la cobertura de la responsabilidad civil excluye las recla- maciones efectuadas por la propia Entidad.
El Grupo ”la Caixa” no tiene contraídas obligaciones en materia de compromisos por pensiones con los miembros, antiguos y actuales, del Consejo de Administración y de la Comisión de Control por su con- dición de consejeros.
Las retribuciones a corto plazo y postocupación a los miembros del Consejo de Administración y de la Comisión de Control que son empleados de ”la Caixa” y que derivan de su relación laboral con la Enti- dad se registran como gasto de personal del período en el cual han prestado sus servicios. En el ejerci- cio 2005, este colectivo está formado por 4 personas y su retribución total asciende a 254 miles de euros. Las remuneraciones percibidas durante el ejercicio 2005 por los consejeros de ”la Caixa” por su función de representación de la Entidad en los Consejos de Administración de sociedades cotizadas y de otras sociedades en las cuales aquélla tenga una presencia o representación significativa ascienden a 3.911 miles de euros y figuran registradas en las cuentas de pérdidas y ganancias de las citadas sociedades. De acuer- do con la Circular 2/2005 de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre el informe anual de gobierno corporativo de las cajas de ahorros, se entiende que ”la Caixa” tiene presencia o representación significativa en todas las sociedades dependientes del Grupo y en todas las sociedades restantes en las que participe en un 20% o más de su capital.
Remuneraciones a la Alta Dirección
La Alta Dirección del Grupo ”la Caixa” está integrada, a 31 de diciembre de 2005, por 19 personas que ocupan los siguientes cargos en la Entidad dominante: Dirección General (1), Direcciones Generales Adjuntas Ejecutivas (2) y Direcciones Ejecutivas (16).
Durante el ejercicio 2005, las remuneraciones totales devengadas a quienes han sido miembros de la Alta Dirección del Grupo ”la Caixa”, correspondientes al período en que han formado parte de este colecti- vo, se detallan en el siguiente cuadro. Las remuneraciones se registran mayoritariamente en el capítulo «Gastos de personal» de la cuenta de pérdidas y ganancias del Grupo ”la Caixa”.
(Miles de euros) 2005 2004
Caja 1.253.208 1.231.942
Depósitos en el Banco de España 520.597 665.408
Total 1.773.805 1.897.350
(Miles de euros) 2005 2004
A C T I V O PA S I V O A C T I V O PA S I V O
Valores representativos de deuda 1.018.756 1.351.921
Otros instrumentos de capital 57.422 35.501
Derivados de negociación 242.196 224.850 319.534 332.137
Posiciones cortas de valores (*) 729.242 174.723
Total 1.318.374 954.092 1.706.956 506.860
(*) Corresponden a adquisiciones temporales de activos.
Las remuneraciones percibidas durante el ejercicio 2005 por la Alta Dirección del Grupo ”la Caixa” por su actividad de representación de la Entidad dominante en los Consejos de Administración de socie- dades cotizadas y de otras sociedades en las cuales aquélla tenga una presencia o representación significa- tiva ascienden a 934 miles de euros y figuran registradas en las cuentas de pérdidas y ganancias de las cita- das sociedades. De acuerdo con la Circular 2/2005 de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre el informe anual de gobierno corporativo de las cajas de ahorros, se entiende que ”la Caixa” tiene presencia o representación significativa en todas las sociedades dependientes del Grupo y en el resto de sociedades en las que participe en un 20% o más de su capital.