3.3 Divide-and-conquer inside groups
3.3.4 The monotonicity of output schedules
Sí No
Si el secretario no tiene la condición de consejero complete el siguiente cuadro:
Nombre o denominación social del secretario Representante
José Antonio Escalona de Molina -
- -
C.1.34. Apartado derogado
C.1.35. Indique, si los hubiera, los mecanismos concretos establecidos por
la sociedad para preservar la independencia de los auditores externos, de
los analistas financieros, de los bancos de inversión y de las agencias de
calificación.
La Comisión de Auditoría y Cumplimiento, en ejercicio de las competencias que le atribuyen los Estatutos Sociales y el Reglamento del Consejo, efectúa un análisis cualitativo y
La Comisión de Auditoría y Cumplimiento y el Consejo de Administración prestan especial atención a que la actuación del auditor externo se lleve a cabo con plena independencia, para lo que revisan específicamente tanto las prácticas de rotación periódica del socio responsable y de los equipos encargados de realizar la auditoría; como la importancia relativa de sus honorarios por conceptos distintos de la auditoría de las cuentas. La Comisión de Auditoría y Cumplimiento recoge dicho análisis en un Informe anual elaborado al efecto, de conformidad con lo previsto en la legislación vigente y que se pone a disposición de los accionistas con ocasión de la convocatoria de la Junta General de Accionistas.
Los auditores externos por su parte envían a la Comisión anualmente la confirmación escrita de su independencia formalizada mediante carta firmada por el Socio responsable de la cuenta de Indra Sistemas, S.A. y su grupo consolidado. Esta declaración de independencia implica que el auditor de cuentas de la Sociedad no se ha encontrado, durante el ejercicio, en ninguna de las causas de incompatibilidad recogidas en la Ley de Auditoría de Cuentas que le impidan ejercer sus funciones con la debida independencia.
En lo referente a las relaciones con analistas financieros y bancos de inversión, la Sociedad realiza con frecuencia presentaciones, conference calls de resultados u otro tipo de eventos con dichas instituciones donde se informa de las magnitudes económico-financieras más destacadas del Grupo así como de la evolución de los negocios en las que se garantiza el principio de igualdad de trato.
Todas las presentaciones a analistas son remitidas con antelación a la Comisión Nacional del Mercado de Valores, con la finalidad de que sean conocidas por los mercados a través de su página web. Dichas presentaciones son de inmediato publicadas en la web de la Sociedad. El departamento de “Relación con Inversores”, adscrito a la Dirección Económico Financiera de la Sociedad, tiene como finalidad principal la de servir de canal de comunicación con los profesionales financieros e inversores institucionales y atender las consultas de los mismos, garantizando la aplicación del principio de igualdad de trato.
El Consejo de Administración en cumplimiento de lo establecido en la Recomendación 4 del Código de buen gobierno de las Sociedades Cotizadas ha aprobado y puesto a disposición del público en la página web corporativa, la Política de Comunicación y Contactos con Accionistas, Inversores Institucionales y Asesores de Voto vigente de la Sociedad.
C.1.36. Indique si durante el ejercicio la Sociedad ha cambiado de auditor
externo. En su caso identifique al auditor entrante y saliente:
Sí No
Auditor saliente Auditor entrante
- -
En el caso de que hubieran existido desacuerdos con el auditor saliente, explique el contenido de los mismos:
Sí No
Explicación de los desacuerdos
-
C.1.37. Indique si la firma de auditoría realiza otros trabajos para la
sociedad y/o su grupo distintos de los de auditoría y en ese caso declare
el importe de los honorarios recibidos por dichos trabajos y el porcentaje
que supone sobre los honorarios facturados a la sociedad y/o su grupo:
Sí No
Sociedad Grupo Total
Importe de otros trabajos distintos de los de auditoría (miles de
euros) 112 92 204 Importe trabajos distintos de los de auditoría / Importe total
C.1.38. Indique si el informe de auditoría de las Cuentas Anuales del
ejercicio anterior presenta reservas o salvedades. En su caso, indique las
razones dadas por el Presidente de la Comisión de Auditoría para explicar
el contenido y alcance de dichas reservas o salvedades.
Sí No
Explicación de las razones
-
C.1.39. Indique el número de ejercicios que la firma actual de auditoría
lleva de forma ininterrumpida realizando la auditoría de las cuentas
anuales de la sociedad y/o su grupo. Asimismo, indique el porcentaje
que representa el número de ejercicios auditados por la actual firma
de auditoría sobre el número total de ejercicios en los que las cuentas
anuales han sido auditadas:
Sociedad Grupo
Número de ejercicios ininterrumpidos 24 24 Nº de ejercicios auditados por la
firma actual de auditoría / Nº de ejercicios que la sociedad ha sido auditada (en %)
96% 96%
C.1.40. Indique y, en su caso detalle, si existe un procedimiento para que
los consejeros puedan contar con asesoramiento externo:
Sí No
Detalle del procedimiento
El Reglamento del Consejo en su artículo 26 prevé que, con el fin de poder contar con la adecuada información y asesoramiento en el ejercicio de sus funciones, los consejeros podrán solicitar la contratación con cargo a la Sociedad de asesores legales, contables, financieros u otros expertos.
El encargo habrá de versar necesariamente sobre problemas concretos, de relieve y complejidad que se presenten en el desempeño del cargo.
La solicitud de contratar habrá de ser formulada al Presidente y autorizada por el pleno del Consejo, y que podrá vetarla si se acredita:
I. que no es precisa para el cabal desempeño de las funciones encomendadas a los consejeros externos; II. que su coste no es razonable a la vista de su cuantía o de la importancia del problema y de la situación financiera
de la Sociedad; o
III. que la asistencia o asesoramiento que se recaba puede ser prestado adecuadamente por expertos y técnicos de la Sociedad; o