Policy implications

DESARROLLO CANTONAL

En el caso del presupuesto de inversión, el mismo que está dividido en: la parte que deciden las áreas técnicas de la Municipalidad (65%) y la otra se deciden dentro de los presupuestos participativos (35%), sería más óptimo y técnico utilizar la siguiente matriz para la priorización de obras a realizarse a nivel cantonal.

En el caso de los presupuestos participativos, se realizará las asambleas con las juntas parroquiales y sus respectivos miembros en la fecha legalmente establecida, considerando las necesidades inmediatas y se trabajará dentro del cupo previamente determinado por la máxima autoridad con la guía del área financiera.

La matriz planteada, ayudará a priorizar las obras que realmente pueden ejecutarse, es decir que cumplen los requisitos previos y de esta manera no tener inconvenientes al momento de empezar a trabajar sobre los proyectos y ejecutarse conforme al tiempo establecido.

De igual manera con la aplicación de dicho formulario se podrá conocer el impacto social que la obra tiene frente a la población y este indicador servirá como guía para poder priorizar los proyectos básicos y urgentes.

Dentro de la matriz planteada también se considerará los montos a utilizarse de acuerdo a la disponibilidad económica que determine la dirección financiera, esta asignación también servirá de guía para ir midiendo el cumplimiento de las metas de cada área de la Municipalidad, puesto que cada responsable del proyecto hará

el seguimiento respectivo hasta que se transfieran los recursos a los proveedores con quien se contrató la obra, bien o servicio.

Tabla 4. 39 Priorización para el Presupuesto de Desarrollo Cantonal o de Presupuestos articipativos

Fuente: Presupuesto Municipal 2013 Elaborado por: La Autora

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO DEL CANTON CAYAMBE

PRESUPUESTO PLAN DE DESARROLLO CANTONAL O PRESUPUESTOS PARTICIPATIVOS

FECHA Fecha en la que se realice la Asamblea Parroquial

PARROQUIA Parroquia respectiva

PRESUPUESTO ASIGNADO Monto conforme a los techos asignados por la Dirección Financiera

LISTADO

REQUISITOS

IMPACTO

SOCIAL PRIORIZACION PERIODOS

OBRAS A REALIZARSE INDICADOR DE OBRAS

1ER. TRIMESTRE 2DO. TRIMESTRE 3ER. TRIMESTRE 4TO. TRIMESTRE

Se enlistará todas las obras que la comunidad requiera en función del presupuesto asignado. Y se priorizará las más urgentes y que cumplan

con los requisitos para poder ejecutarse dentro del período establecido.

Se verificará que la obra que la comunidad solicita ejecutarse cumpla con todos los requisitos previos, principalmente en construcciones de obras, expropiaciones de terrenos, etc. Se medirá mediante un indicador el impacto económico y social que tiene en la población a beneficiarse. Este análisis servirá también para priorizarar las obras que deben realizarse. Indicador: ( Número de Población beneficiada en la Obra / Número Total de la Población de la Parroquia ) Para la priorización de obras a realizarse se analizará: Que cumplan con los requisitos previos para poder ejecutarla y que tengan un alto nivel de impacto en la población. Conforme a la disponibilidad económica que la dirección financiera establezca, se dividirá para los

tres trimestres del ejercicio fiscal. Conforme a la disponibilidad económica que la dirección financiera establezca, se dividirá para los

tres trimestres del ejercicio fiscal. Conforme a la disponibilidad económica que la dirección financiera establezca, se dividirá para los

tres trimestres del ejercicio fiscal. Conforme a la disponibilidad económica que la dirección financiera establezca, se dividirá para los

tres trimestres del ejercicio

fiscal.

Firmas de los Responsables: Máxima Autoridad Municipio

Con la aplicación de esta matriz podremos realizar una priorización de obras y proyectos más efectivos. Adicional podremos realizar evaluaciones verificando los montos que se han logrado ejecutar en el periodo correspondiente y de esta manera aplicar medidas correctivas si es el caso, como se indica a continuación: Evaluación.- Consistirá en la comparación de los resultados obtenidos sobre las metas fijadas.

La evaluación se realizará de manera trimestral en base a las matrices de cada dirección de la Municipalidad y se evidenciarán los resultados y en función de los mismos, se podrá realizar retroalimentación y establecer medidas correctivas si es necesario.

Otro análisis también corresponderá al gasto ejecutado conforme al cupo asignado para cada proyecto o programa de la Municipalidad.

Retroalimentación.- Los resultados obtenidos de la evaluación se deberán comunicar a la máxima autoridad y a los directores de área, con la finalidad de se mantengan informados sobre el grado de avance de las metas planteadas y en el caso de existir desviaciones se indiquen los motivos y las medidas correctivas a aplicarse.

Medidas Correctivas.- Conforme a los resultados obtenidos y a la retroalimentación conocidas por los directores de área se identificará si es necesario que las medidas correctivas consistan en variaciones a las metas planteadas, nuevas asignaciones o disminuciones presupuestarias, revisión de la planificación aprobada, planteamiento de nuevas metas en función del tiempo y recursos, etc.

La idea es implementar cambios a tiempo para que al final del periodo se logre una óptima ejecución presupuestaria y esto beneficie a la población del Cantón y se dé una mejor imagen de la administración municipal.

Adicional vale mencionar que con la priorización de obras se realizará la planificación, misma que será la base para la elaboración del presupuesto

municipal, el mismo que será únicamente el resultado numérico de los proyectos y obras a ejecutarse conforme a los lineamientos del Plan de Desarrollo Cantonal. Una vez realizado el presupuesto municipal y aprobado por el Concejo Municipal, se realizará el Plan Anual de Compras Públicas en el cual también constará los trimestres en los cuales se ejecutarán las obras, y deben coincidir con la matriz de priorización tanto en montos como en fechas.

De la misma forma coincidirá con el presupuesto municipal en cuanto a que si el proyecto a ejecutarse comprende en obra, bien o servicio de acuerdo a las partidas presupuestarias asignadas y aprobadas por el Legislativo.

Un ejemplo de la matriz del Plan Anual de Compras Públicas se refleja a continuación:

Tabla 4. 40 Formato del Plan Anual de Compras Públicas

Fuente: Presupuesto Municipal 2013 Elaborado por: La Autora

RUC_ENTIDAD1760003680001 AÑO PARTIDA PRESUPUESTA RIA / CUENTA CONTABLE TIPO COMPRA (Bien, obra, servicio o consultoría)

DETALLE DEL PRODUCTO (Descripción de la contratación) UNIDAD (m etro, litro etc) TOTAL (Dólares) TRIMESTRE 1 (m arcar con una S en el cuatrim estre que va a contratar) TRIMESTRE 2 (m arcar con una S en el cuatrim estre que va a contratar) TRIMESTRE 3 (m arcar con una S en el cuatrim estre que va a contratar) TRIMESTRE 4 (m arcar con una S en el cuatrim estre que va a contratar)

2013 750104 Obra CONSTRUCCION DEL PARQUE DE LA GRUTA

(OTON) Unidad 50.000,00 S

2013 730811 Bien

ADQUISICIÓN DE MATERIALES PARA EL MEJORAMIENTO DE LOS CENTROS DE GESTION CULTURAL EN LAS COMUNIDADES (JUAN MONTALVO)

Unidad 56.627,87 S

2013 730811 Bien

ADQUISICIÓN DE MATERIALES PARA EL MEJORAMIENTO DE LOS CENTROS DE GESTION CULTURAL EN LOS BARRIOS (JUAN MONTALVO)

Unidad 65.103,37 S

2013 840301 Bien EXPROPIACION DE ESPACIOS PUBLICOS

(CUZUBAMBA) Unidad 30.507,57 S

2013

750107 Obra

CONSTRUCCION CENTRO DE GESTION

CULTURAL PARA VALLE HERMOSO (CAYAMBE) Unidad 45.500,00 S

2013

750107

Obra

CONSTRUCCION DEL CERRAMIENTO Y REPAVIMENTADO DE CANCHA DE USO MULTIPLE ALVAREZ Y CHIRIBOGA (CAYAMBE)

Unidad 23.357,39 S

2013

750107

Obra

CONSTRUCCION CENTRO DE GESTION CULTURAL PARA BARRIO 23 DE JULIO (CAYAMBE)

Unidad 45.500,00 S

PLAN ANUAL DE COMPRAS DEL GADIP DEL MUNICIPIO DE CAYAMBE

INFORMACION DE LA PARTIDA PRESUPUESTARIA

Con las matrices presentadas anteriormente se facilita el uso de indicadores para determinar el grado de cumplimiento de la planificación institucional.