TAPIOLA PENSION’S GENERAL RISK MANAGEMENT PRINCIPLES
4. Risk management responsibilities and reporting
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FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LOS ENTES
DESCENTRALIZADOS SIN FINES EMPRESARIALES JULIO
2006 34
ELABORADO POR: Dirección General de Planificación,
Programación y Evaluación
EMISIÓN:: MODIFICACIÓN:
FORMULARIO 1202: MARCO MACRO-ECONÓMICO
A. Objetivo
Establecer las hipótesis macroeconómicas que permitan enmarcar el presupuesto del Ente. El propósito fundamental de estas hipótesis consiste en que sirvan a la institución como orientación y referencia a fin de determinar en forma clara el impacto de la inflación y otras variables macroeconómicas en sus previsiones monetarias, con lo cual será posible formular el presupuesto para el año.
B. Contenido
El cuadro se compone de tres (3) variables: Producto Interno Bruto (PIB), precios y tipo de cambio, desagregándose la de "precios" en dos: compras al por mayor y ventas.
El ente deberá tomar en consideración los siguientes lineamientos:
La Oficina Nacional de Presupuesto suministrará la información correspondiente a las variables de: tasa de crecimiento anual del Producto Interno Bruto en Venezuela, la tasa de incremento de los precios al consumidor, de las compras al por mayor de Venezuela y el tipo de cambio aplicables al ejercicio fiscal a presupuestar, a objeto de que los entes elaboren su presupuesto conforme a indicadores macroeconómicos uniformes.
El ente debe elaborar sus propias previsiones en los casos de los precios de las compras al por mayor de la institución y los precios de venta. Dichas estimaciones deben fundamentarse en las estadísticas publicadas por el Banco Central de Venezuela y otras fuentes que se consideren pertinentes.
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2006 35
ELABORADO POR: Dirección General de Planificación,
Programación y Evaluación
EMISIÓN:: MODIFICACIÓN:
C. Instrucciones para el registro de la información
CAMPOS DESCRIPCIÓN
1 Indique el Código Presupuestario, denominación del Ente y Órgano de Adscripción y año de elaboración del Presupuesto.
2 Se refiere al código de los diferentes conceptos incluidos en la columna 3.
3 Indica la denominación de los diferentes conceptos que deben informarse. Para una mejor comprensión, se explican a continuación cada uno de los conceptos incluidos:
Producto Interno Bruto a precios constantes: indicar los valores
Nacionales y para el sector o actividad económica del Ente, según datos estimados Ejecutivo Nacional
Índice Precios al Consumidor
Crecimiento de los precios al consumidor con respecto al año anterior en media anual.
Índice Compras al por Mayor de Venezuela:
Crecimiento con respecto al año anterior del índice de precios al por mayor expresado en la media ponderada en Venezuela.
Índice Compras al por Mayor-Instituto:
Variación anual del índice de los precios al por mayor de los bienes y servicios que el ente compra, expresado en la media ponderada anual.
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2006 36
ELABORADO POR: Dirección General de Planificación,
Programación y Evaluación
EMISIÓN:: MODIFICACIÓN:
CAMPOS DESCRIPCIÓN
Venta-Instituto:
Variación anual del índice de los precios de venta al consumidor final de los bienes o servicios que el ente ofrece al público.
Tipo de Cambio-Venezuela
Expresa el tipo de cambio promedio utilizado para las operaciones con el exterior; expresado en Bolívares por Dólares de U.S.A
4 Expresa el ámbito de incidencia del concepto, según se trate de la estimación del conjunto de: Venezuela, el sector o la actividad donde se ubica el ente.
5 Señale las cifras para el año real.
6 Indique las cifras para el último estimado.
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2006 37
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Programación y Evaluación
EMISIÓN:: MODIFICACIÓN:
(1) CÓDIGO DEL ENTE: DENOMINACIÓN DEL ENTE: ORGANO DE ADSCRIPCIÓN:
MARCO MACROECONÓMICO
| ÁMBITO DE CÓD. CONCEPTO INCIDENCIA 2005 2006 2007 (2) (3) (4) [5] [6] [7] VENEZUELA PRODUCTO INTERNO BRUTO(TASA DE CRECIMIENTO EN TÉRMINOS CONSTANTES) SECTOR
ACTIVIDAD PRECIOS AL CONSUMIDOR
(TASA DE INCREMENTO MEDIO ANUAL) VENEZUELA
PRECIOS COMPRAS AL MAYOR VENEZUELA
(TASA DE INSTITUTO
INCREMENTO
MEDIO ANUAL) VENTA INSTITUTO
TIPO DE CAMBIO
(EN Bs. POR DÓLAR USA)
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2006 38
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Programación y Evaluación
EMISIÓN:: MODIFICACIÓN:
FORMULARIO 1203: PRECIOS Y/O TARIFAS MEDIAS
A. Objetivo
Proporcionar una visión general de los precios y/o tarifas, vigente de los bienes y servicios ofrecidos, así como su comparación con los bienes y/o servicios ofertados en el mercado.
B. Instrucciones para el registro de la información
CAMPOS DESCRIPCIÓN
1 Señale el Código, denominación del Ente y Órgano de Adscripción. 2 Indique cuando tuvo lugar la última revisión de los precios y/o
tarifas regulados, de los bienes y/o servicios ofertados.
3 Identifique los distintos bienes y/o servicios que ofrece el ente por línea de comercialización.
4, 5 y 6 Señale el precio y/o tarifa de venta de los bienes y servicios para el año real, último estimado y para el año objeto del presupuesto. 7 Escriba la denominación de los bienes y servicios similares a los que
muestra la columna Nº 3 que produce el sector público y privado. 8, 9 y 10 Refleja los precios y/o tarifas de los bienes y servicios señalados en
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2006 39
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Programación y Evaluación
EMISIÓN:: MODIFICACIÓN:
(1) CÓDIGO DEL ENTE: DENOMINACIÓN DEL ENTE: ORGANO DE ADSCRIPCIÓN: