CHAPTER 4. The identification and characterization of important factors for the development of a web-
4.3.1. Sources of Information
Esteban Proaño Cabezas
GERENTE TÉCNICO
Roger Cueva.
Departamento Administrativo
Esteban Proaño Cabezas
Departamento Ventas
Mónica Patricia Panchi Tapia Martha Y. Chicaiza Guanoluiza
Cultivo
Caizatipan Guanoluiza Blanca Roció Chicaiza Toapanta María Hilda Chuquitarco Guanoluiza Angélica Culqui Calvopiña Blanca Yolanda Heredia Catota Galo Patricio Tigse Vivanco Graciela Chacón Pacas Patricia
Chicaiza Lasluiza Wilson Orlando Lasluiza Chuqui Víctor Hugo Toaquiza Velasco Mónica Janeth Tacuri Abata Henry Mauricio
Post cosecha
Chimba Gallo Mayra Alexandra Guanoluiza Pucuji Verónica J. Martínez Gordillo Fabricio Chimba Gallo Paul
Reisancho Guanoluiza Jaqueline.
Secretaria
Sandra Zapata
Contadora
María Fernanda Vinueza
Bodeguero
Marcelo Mosquera
FLORÍCOLA HIGHLAND PROFARM AUDITORÍA ADMINISTRATIVA
ARCHIVO CORRIENTE
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2008
116
ÍNDICE DE ARCHIVOS
CLIENTE: Florícola Highland Profarm
Dirección Administrativa.
DIRECCIÓN: Barrio: Laigua de Maldonado – Aláquez
NATURALEZA DEL TRABAJO: Auditoría Administrativa.
PERÍODO: 01 de enero al 31 de diciembre del 2008.
ARCHIVOS DE TRABAJO:
Ref./PT
Programa de Auditoría – Instrumentación Etapa 2 PAI2 1/1
Aplicación de cuestionarios AC 4/4
Aplicación de indicadores AI 4/4
ETAPA INSTRUMENTACIÓN
FLORÍCOLA HIGHLAND PROFARM AUDITORÍA ADMINISTRATIVA
PROGRAMA DE AUDITORÍA INSTRUMENTACIÓN – ETAPA 2 Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2008
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OBJETIVO:
Seleccionar y aplicar técnicas de recolección de información más viables para contar con información veraz y oportuna, lo que facilitará establecer la situación real de la empresa.
N° PROCEDIMIENTOS Ref.
P/T FECHA
Preparado por:
1
Aplicación del Cuestionario de Control Interno Al personal que labora en la Florícola.
AC 2010/07/12 R.G.T.E– M.E.M.E
2 Interpretación de los resultados
obtenidos de los cuestionarios. AC 2010/07/12
R.G.T.E– M.E.M.E 3 Selección y aplicación de Indicadores Administrativos Cuantitativos. AI 2010/07/19 R.G.T.E– M.E.M.E 4 Observaciones encontradas en la aplicación de Indicadores. AI 2010/07/19 R.G.T.E– M.E.M.E P.A.I.2 1/1 Preparado por: R.G.T.E – M.E.M.E Fecha: 2010/07/16 Revisado por: H.A.M.R. Fecha: 2010/07/19
FLORÍCOLA HIGHLAND PROFARM AUDITORÍA ADMINISTRATIVA APLICACIÓN DE CUESTIONARIOS Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2008
118 ETAPA: PLANIFICACIÓN
ELEMENTOS PREGUNTA TABULACIÓN % INTERPRETACIÓN
SI NO
OBJETIVOS
¿Considera usted que la Dirección ha logrado cumplir
los objetivos definidos en el Plan Estratégico? 5 2 71
El 71 % de los empleados considera que los objetivos alcanzados por la Dirección no se han cumplido como están planteados en el Plan Estratégico.
METAS ¿Considera usted que se han cumplido las metas
establecidas en el Plan Estratégico? 3 4 57
Un 57 % de los empleados considera que no se han cumplido las metas establecidas.
ESTRATEGIAS ¿Las estrategias implementadas por la Dirección han
dado el resultado esperado? 3 4 57
El 57 % de los empleados responde que las estrategias implementadas no han dado el resultado esperado. PROCESOS ¿Considera usted que la Dirección cumple con los
procesos de control establecidos? 2 5 71
El 71 % de los empleados considera que la Dirección no cumple con los procesos definidos.
POLÍTICAS Las políticas implementadas por la Dirección se
ajustan a las definidas en el Plan Estratégico. 2 5 71
El 71 % responden que las políticas implementadas por la Dirección no se ajustan a las definidas.
PROCEDIMIENTOS
¿Considera que los procedimientos asignados por la Dirección están acorde a los procedimientos definidos?
2 5 71 El 71 % considera que los procedimientos no están acorde a
los procedimientos definidos. ENFOQUE ¿Cree usted que las funciones aplicadas están acorde a
las funciones establecidas? 1 6 86
El 86 % cree que las funciones aplicadas no están acorde a las funciones establecidas.
HORIZONTE ¿Las acciones realizadas por la Dirección están
acordes a las planteadas en el Plan Estratégico? 1 6 86
El 86 % de las acciones realizadas por la Dirección no están acorde a las planteadas.
CONCLUSIÓN
Los problemas que tiene la empresa en cuanto a la Etapa de Planificación se encuentran en lo elementos concernientes al: Enfoque y Horizonte, Horizonte.
AC 1/4 MARCAS: Analizado Preparado por: R.G.T.E – M.E.M.E Fecha: 2010/07/05 Revisado por: H.A.M.R. Fecha: 2010/07/19
FLORÍCOLA HIGHLAND PROFARM AUDITORÍA ADMINISTRATIVA APLICACIÓN DE CUESTIONARIOS Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2008
119 ETAPA: ORGANIZACIÓN
ELEMENTOS PREGUNTA TABULACIÓN % INTERPRETACIÓN
SI NO
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
¿Las órdenes emanadas se procesan observando
el nivel de jerarquía? 2 5 71
El 71 % de los empleados considera que las órdenes emanadas no se procesan observando el nivel de jerarquía.
DIVISIÓN Y DISTRIB. DE FUNCIONES
¿Estima que las funciones que se le asignan
están claramente delimitadas? 1 6 86
El 86 % estima que las funciones que se les asignan no están claramente delimitadas.
CULTURA
ORGANIZACIONAL
¿Considera que la Dirección ha realizado acciones para mejorar la dinámica organizacional de la Empresa?
4 3 57 El 57 % considera que la Dirección si ha realizado acciones para mejorar la dinámica organizacional.
CAMBIO
ORGANIZACIONAL
¿La Dirección ha implementado medidas de cambio que le han permitido mejorar su accionar?
2 5 71 El 71 % responde que la Dirección no ha implementado
medidas de cambio que permitan mejorar su accionar. ESTUDIOS
ADMINISTRATIVOS
¿La dirección aplica sistemas de control
administrativo en base a estudios administrativos establecidos?
7 0 100
El 100 % considera que la Dirección si aplica sistemas de control administrativo en base a estudios administrativos establecidos.
INSTRUMENTOS TÉCNICO DE APOYO
¿Conoce cuáles son los instrumentos técnicos de apoyo con el que cuenta la dirección para desarrollar las actividades?
2 5 71
El 71 % no conoce cuáles son los instrumentos técnicos de apoyo con el que cuenta la Dirección para desarrollar sus actividades.
RECURSOS HUMANOS
¿Considera que el recurso humano con que cuenta la Dirección contribuye al mejoramiento de la misma?
3 4 57 El 57 % considera que el recurso humano con que cuenta la
Dirección no contribuye al mejoramiento de la misma.
CONCLUSIÓN
Se determina que la problemática esta centrada en la: División y distribución de funciones, la estructura organizacional, el cambio organizacional y la aplicación de instrumentos técnicos de apoyo. AC 2/4 Preparado por: R.G.T.E – M.E.M.E Fecha: 2010/07/05 Revisado por: H.A.M.R. Fecha: 2010/07/19 MARCAS: Analizado
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ETAPA: DIRECCIÓN