The Structural Forces at Play

Área o Unidad de Negocio

Área de créditos cuya función principal es la originación de exposiciones sujetas a riesgo de crédito.

Capital

Es la solidez financiera del solicitante, que se refleja por su posición de propietario .A menudo, se realizan análisis de la deuda del solicitante, en relación con el capital contable y sus razones de rentabilidad, para evaluar su capital.

Capacidad de Pago

Se entiende por capacidad de pago a la previsión de fondos producidos por el desarrollo normal de la empresa durante un periodo determinado y que es factible destinar al pago del principal e intereses de una obligación contraída, sin embargo sin que la empresa se vea perjudicada en su capital de trabajo.

Capacidad de endeudamiento

Es la necesidad financiera de utilizar recursos ajenos para financiarse y buscar con ello una mayor rentabilidad, sin poner en peligro la liquidez de la empresa.

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Crédito

Préstamo concedido por un banco a un cliente por su prestigio de solvencia.

Cambio de una prestación presente por una contraprestación futura; es decir, se trata de un cambio en el que una de las partes entrega de inmediato un bien o servicio, y el pago correspondiente más los intereses devengados.

Desde el punto de vista legal, el crédito según la ley, el comercio y la economía es el derecho que una persona llamada acreedor, tiene para obligar a otra, el deudor, a pagar.

Créditos Directos

Representa los financiamientos que, bajo cualquier modalidad, la Cmac Sullana otorgue a sus deudores, originando a cargo de éstos la obligación de entregar una suma de dinero determinada, en uno o varios actos comprendiendo , inclusive, las obligaciones derivadas de refinanciaciones y reestructuraciones de créditos o deudas existentes.

Créditos Indirectos

Se refiere a endeudamiento contingente de avales (referido a los avales otorgados por una institución financiera a una persona natural o jurídica), cartas fianzas, cartas de crédito, aceptaciones bancarias, créditos concedidos no

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desembolsados y las líneas de créditos revolventes no utilizadas.

Evaluación del Riesgo

A fin de asumir el riesgo que se encuentre dentro de ciertos parámetros, el banco debe conocer a su cliente, evaluarlo y analizar cuales negocios puede realizar conjuntamente. Las técnicas de evaluación son diversas.

Endeudamiento

El endeudamiento es la capacidad de prevenir y tener la disposición necesaria para llevar a cabo futuras rentas, dependiendo de la solidez económica y de la estabilidad laboral. Este fenómeno es causado por los cambios en variables económicas, que sirven para anticipar rentas para el futuro.

Garantía Real

Es todo bien, mobiliario o inmobiliario, que es ofrecido para coberturar una exposición crediticia y que se encuentra formalmente inscrita en registros públicos, las cuales por definición del Reglamento para la Evaluación y Clasificación del deudor y exigencia de Provisiones pueden ser Garantías Preferidas y No Preferidas.

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Liquidez

La liquidez del mercado es la capacidad para vender un activo sin que ello produzca un movimiento significativo del precio. También se puede definir la liquidez como la facilidad de intercambiar un activo por productos y servicios, siendo el dinero en efectivo el activo de mayor liquidez ya que puede ser utilizado de forma inmediata para cualquier transacción económica. No obstante, hay casos en los que el dinero no es el activo más líquido, por ejemplo, en países con una alta inflación o hiperinflación, la población tiende a dejar de utilizar la moneda en favor del uso de una divisa extranjera o el uso de otros sistema de intercambio de bienes y servicios como el trueque, dejando un agujero de liquidez para su divisa nacional.

Mora

Es el retraso culpable o deliberado en el cumplimiento de una obligación o deber. Así pues, no todo retraso en el cumplimiento del deudor implica la existencia de mora en su actuación.

Un retraso intencionado en el cumplimiento de una obligación supone un incumplimiento parcial, que puede provocar perjuicios más o menos graves en el acreedor, y como tal incumplimiento es tratado en los diferentes ordenamientos jurídicos.

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Ahora bien, si el retraso en el cumplimiento del deudor se debe a la concurrencia de una acción u omisión del acreedor que impide que el deudor pueda cumplir a su debido tiempo, se dice que existe mora del acreedor y puede tener efectos liberatorios para el deudor de las responsabilidades derivadas de su falta de oportuno cumplimiento.

Morosidad Crediticia

Viene a ser la cartera pesada, por cuanto los clientes han incumplido su compromiso de pago; la morosidad es consecuencia de una mala calificación del crédito, en cuanto a información, garantías y una pésima administración.

Préstamo

Es una operación mediante la cual una entidad financiera (banco u otra entidad financiera) pone a nuestra disposición una cantidad determinada de dinero mediante un contrato. Tras la concesión del préstamo, junto con el capital facilitado con el préstamo, adquirimos la obligación de devolver ese capital en un plazo de tiempo establecido además de unas comisiones e intereses acordados con la entidad financiera durante la negociación del préstamo.

Políticas de Crédito

Son las distintas normas que toda entidad financiera establecen con la finalidad de administrar los créditos; a ello se suma la

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42 importancia de realizar antes de conceder o realizar cualquier operación de cesión de fondos , un pormenorizado estudio de la solvencia y patrimonio del cliente para así poder saber cuál es el nivel de riesgo que asumen en la operación.

Sobre endeudamiento

Nivel de endeudamiento en el sistema financiero que, por su carácter excesivo respecto de los ingresos y de la capacidad de pago pone en riesgo el repago de las obligaciones de un deudor minorista.

5.3 MARCO LEGAL

TEXTO CONCORDADO DE LA LEY GENERAL DEL SISTEMA