2 UTILIZATION OF MACHINE LEARNING AND DATA MINING APPROACHES FOR
2.3 CAD SYSTEMS FOR BC STUDIES
Para una mejor administración y seguimiento de los casos asignados a cobro judicial deberán ser identificados fuera de la cartera vigente y contabilizarlos en una cuenta especifica.
Cualquier otra disposición que no se considere en este manual deberá ser aprobada por el Consejo de Administración bajo la supervisión de Junta de Vigilancia.
Actividad N°
UNIDAD ADMINISTRATIVA
Descripción de la Actividad Responsable
1. Sucursal
Etapa I. Gestión Temprana de la mora entre los días 1 y 14
Asesor de servicios
1.1
Inicia gestión de recuperación al día siguiente del vencimiento de la cuota
Asesor de servicios
1.2
Realizar llamadas telefónicas tanto al deudor como al codeudor con el objeto de sensibilizar a las partes involucradas.
Asesor de servicios
1.3
Se determinan las causas de atraso del asociado y se establece acuerdo de pago para un plazo no mayor a 8 días.
Asesor de servicios
1.4 Sucursal Entre los días 8 y 15 Asesor de
Créditos Área de crédito
Procedimientos Para Disminuir La Cartera Vencida
Referencia
Hecho por: Maritza Flores
Vigencia
1.5
Realizar gestión de cobro persuasiva a fin de lograr el pago y evitar que el cliente entre a más de 30 días de atraso. Esta instancia se considera exitosa si se verifica el acuerdo.
Asesor de Créditos
1.6
Notifica por escrito al asociado el detalle del capital vencido, intereses corrientes y moratorios a la fecha proyectada y demás recargos y comisiones de las cuotas.
Asesor de Créditos
1.7
Notifica al cliente que si no paga dentro de los 15 días siguientes será trasladado a instancias de cobro extrajudicial interno.
Asesor de Créditos
1.8
Elabora reporte con registro de información del
resultado de las primeras gestiones de
recuperación.
Asesor de Créditos
1.9 Entrega reporte a jefe de Sucursal
2. Sucursal Etapa II. Cobro extrajudicial interno entre los días 30 y 50
Gestor de cobros
2.1
Realizar primera visita domiciliaria para solventar el incumplimiento en la primera cuota vencida.
Gestor de cobros
2.2
Informa al cliente que en adelante se le hará cargo administrativo por la gestión de cobro equivalente al 20% de cada pago.
Gestor de cobros
2.3
Notifica por escrito al asociado el detalle del capital vencido, intereses corrientes y moratorios a la fecha proyectada y demás recargos y comisiones de las cuotas.
Gestor de cobros
2.4 Realiza cobro a los fiadores Gestor de
cobros
cobros
2.5
Entrega carta al asociado y a sus codeudores notificando la mora de su préstamo y estipulando un plazo máximo de 15 días para que efectué pago.
Gestor de cobros
2.6
Visita al cliente y al fiador a fin de ejercer presión y establecer acuerdos de pago para 8 días máximo.
Gestor de cobros
2.7
Ofrece alternativa de pago como
refinanciamientos y reestructuración de la deuda, daciones de pago u otros
Gestor de cobros
2.8
Presenta alternativa de pago pactada para autorización de Gerente de Agencia.
Gestor de cobros
2.9
Elabora reporte de visita para registrar gestión de cobro
Gestor de cobros
2.10
Registra en el sistema todos los acuerdos de pago que se hayan establecido.
Gestor de cobros
2.11
Documenta y archiva en expediente las gestiones realizadas
Gestor de cobros
2.12 Informa gestión de cobro a Gerente de Agencia. Gestor de
cobros
2.13
Si no se cumple con compromisos pactados se lleva a la siguiente instancia de cobro.
Gerente de Agencia
2.14
Ingresa al sistema información correspondiente al resultado de la gestión de cobro
Gerente de Agencia
2.15
Traslada informe y expedientes a Gerente General y comité de mora
Gerente de Agencia
2.16 Toma decisión para trasladar caso de recuperación Gerente de
a despacho Jurídico Externo.
3 Sucursal central Etapa III. Cobro Judicial Externo. Mayores a 90 días.
Despacho Jurídico
externo
3.1
Traslada legajo de expedientes pertenecientes a asociados morosos
Comité de Mora
3.2 Asignación de casos a Despachos externos Gerente
General
3.3
El gerente general seleccionara y asignara los casos a despachos externos en un periodo de tiempo no mayor a siete días luego de dar por finalizada la etapa administrativa y/o extrajudicial interna.
Gerente general
3.4
Establecerá honorarios por grado de avance procesal
Gerente General
3.5 Sucursal Central
Entrega al despacho carta que contendrá el nombre completo de deudores y codeudores, números de créditos. Valor original del crédito, montos adeudados, fecha de inicio de la mora, garantía, dirección, teléfono y lugar de trabajo, así como cualquier otro dato o documento que pueda ser de utilidad en la gestión judicial.
Gerente General
3.6
Supervisa el modo y tiempo de ejecución de los
despachos externos, según parámetros
establecidos para el objeto.
Gerente general
3.7
Reunirse periódicamente con abogados de despachos externos para verificar el cumplimiento de metas y avances procesales
Gerente General
3.8 Rendir información al Consejo de Administración Gerente
sobre la gestión realizada por despachos externos.
3.9
Recibir de los despachos facturas correspondientes con sus respectivos respaldos, donde se cobre por avance de etapa procesal según acuerdos prestablecidos
Gerente general
3.10 Solicita aprobación a Consejo de Administración
para efectuar pago de factura
Gerente general
3.11 Despacho jurídico
externo Monitorear a nivel judicial iniciados
Gestor judicial Externo
3.12 Despacho jurídico
externo
Informar una vez al mes cuando lo requiera Gerente sobre los juicios iniciados.
Gastos Judicial Externo
4 Despecho
Jurídico Externo Resultado de los Juicios
4.1
Recibe mandamiento de pago del monto acumulado en concepto de embargo del salario, este se aplicara de forma íntegra a la cuenta donde previamente se habrán cargado los costos de recuperación
Gestor Judicial Externo
4.2 Sucursal
Contabiliza la adjudicación de los bienes muebles e inmuebles según el valor en que se haya recibido la adjudicación evaluándose en cada caso la posibilidad de ampliar el mandamiento de embargo de no haberse cubierto el valor adecuado
Gerente General
4.3
Acuerdo extrajudicial durante la instancia de un solo pago.
Despacho judicial Externo
4.4
Recibir pagos parciales en efectivo a una cuenta que se haya en cobro judicial y clasificarlo en una cuenta transitoria procediendo hacer efectivo su traslado a la cuenta una vez se haya sentenciado el
Gerente de Agencia
caso por la vía judicial.
4.5
Acuerdo extrajudicial durante la instancia judicial de pagos refinanciados
Despachos Judicial Externo
4.6
Tramitara sobreseimiento correspondiente con efectos suspensivos de pago total pactado en caso de refinanciar una obligación reclamada por vía judicial
Despacho Judicial Externo
5 Sucursal DACIÓN EN PAGO
5.1
El asociado ofrece en pago de crédito en mora bienes muebles o inmuebles
Gestor de cobro
5.2 Valúa los bienes ofrecidos en pago Perito
Valuador
5.3
Describe detalladamente los bienes muebles ofrecidos en pago en un formato de Declaración Jurada y en el caso de bienes inmuebles se recibe carta autenticada.
Gestor de cobro
5.4
Revisa la declaración jurada de bienes muebles firmada por el asociado dando ge de que los bienes descritos pertenecen al asociado
Gestor de Cobro
5.5 Elabora documento de Dación en Pago Notario
5.6
Contrata la Dación en pago, la cual es firmada por
el asociado y representante legal de la cooperativa. Notario
5.7
Recibe los bienes muebles para su traslado y la entrega material de los bienes inmuebles
Gestor de Cobro
5.8
Entrega documento de dación al notario para su respectiva inscripción registral. (Inmuebles y vehículos).
Gestor de Cobro
5.9
Anexa copia de documento de dación a expediente para su custodia
Gestor de cobro
5.10
Efectúa aplicación correspondiente a los
prestamos respectivos
Gerente de Sucursal
5.11 Elabora registro contable de la dación en pago Contador
5.12 Los bienes son resguardados hasta su realización Gerente
General
DIAGRAMA DE FLUJO
PROCEDIMIENTO 1: RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS, ETAPA I GESTIÓN TEMPRANA DE LA MORA (ENTRE 1 Y 30 DIAS DE MORA)
COOPERATIVA SUBOFICIALES DE LA POLICIA NACIONAL
Ase sor de S ervic ios Ase sor de C ré dit o Ase sor de C ré dit o INICIO Inicia Gestión de Recuperación un día después del vencimiento de la cuota ¿Se realiza el pago? Realiza llamadas telefónicas a Deudor y Codeudor para sensibilizar en el pago Se determinan las causas del atraso y se establece acuerdo de pago en un plazo no mayor a 8 días. 1 SI Realiza Gestión de Cobro persuasiva, para evitar que la mora pase de 8
días/1
Notificas por escrito al Asociado el detalle de Capital vencido, interese
corrientes y moratorios, Recargos y Comisiones
de Cuotas
Notificar a Cliente sobre el traslado de su cuenta a
cobro extrajudicial interno, al no pagar en los
15 días posteriores
Elabora Reporte con registro de información
del resultado de las primeras Gestiones de recuperación 1/ El asesor de Créditos interviene si la mora es entre 8 y 15 días. Entrega Reporte a Jefe de Sucursal ¿Se realiza el pago?
La Cuenta pasa a la etapa II de Recuperación de Créditos (Cobro Extrajudicial Interno) 1 Fin No Si No
PROCEDIMIENTO 1: RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS, ETAPA I GESTIÓN TEMPRANA DE LA MORA (ENTRE 1 Y 30 DIAS DE MORA)
COOPERATIVA SUBOFICIALES DE LA POLICIA NACIONAL
GESTOR DE COBR O GESTOR DE C OBR O GESTOR DE C OBR O GEREN C IA DE AG ENCI A C OMI TÉ DE MO R A 1 No
INICIO Domiciliaría para solventar Realiza primera visita incumplimiento de primera
cuota vencida
Informa a Cliente sobre cargo administrativo de 20% en cada pago
Notifica por escrito al Asociado el detalle de Capital
vencido, intereses corrientes y moratorios, Recargos y Comisiones de Cuotas. Realiza Cobro a fiadores ¿Se realiza el pago? Notifica a Asociado y Codeudores sobre la mora de su préstamo, estipulando
un plazo de 15 días para realizar el pago /1
Visita a cliente y Fiador para establecer acuerdos de pago para un máximo de 8
días Ofrece alternativas de pago 1/ Esta acción se realiza si la mora es entre 51 y 90 días Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Elabora Reporte de visita para registrar Gestión de cobro Registra en el Sistema los Acuerdos de Pago establecidos Documenta y archiva en Expediente las gestiones realizadas Informa a Gerente de Agencia sobre Gestión de Cobro Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización ¿Se realiza el pago? Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización 2 No 2
Toma decisión sobre traslado de caso a recuperación de mora a través de Despacho Juridico externo Fin 1 Si No
PROCEDIMIENTO 3: RECUPERACIÓN DE CRÉDITO, ETAPA II COBRO JUDICIAL EXTERNO (MÁS DE 151 DÍAS DE MORA) COOPERATIVA DE LOS SUBOFICIALES DE LA POLICIA NACIONAL
C O MI TÉ D E MOR A G ER EN TE G EN ER A L G ER EN TE G EN ER A L G ES TO R JUD IC IA L EX TE R N O Inicio Transfiere expedientes de Asociados morosos a Gerente General Asigna casos a Despachos Jurídicos externo Establece honorarios por gasto de avance
procesal Entrega a despacho Jurídico, Documentación Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Presenta alternativa de pago a Gerente de Agencia para su Autorización Fin
1/ Los datos son entre otros: Nombre de Deudor y Codeudores, Lugar de Trabajo, Número de Créditos,
Valor del Crédito, monto adeudado, Garantía, etc.
PROCEDIMIENTO 4: RESULTADO DE LOS JUICIOS COOPERATIVA SUBOFICIALES POLICIA NACIONAL
GESTOR JUD ICIA L EXT ERNO GEREN TE GEN ERAL DESP ACHO JUR ÍD ICO EXT ERNO GEREN TE D E AG ENCI A Fin Recibe Mandamiento de pago del monto acumulado en concepto de embargo de salario /1
Contabilizar el valor de la adjudicación de los bienes muebles e
inmuebles
Evaluar la ampliación del mandamiento de embargo en caso de no cubrir el valor adeudado
Contabilizar el valor de la adjudicación de los bienes muebles e
inmuebles
Contabilizar el valor de la adjudicación de los bienes muebles e
inmuebles
Contabilizar el valor de la adjudicación de los bienes muebles e
inmuebles
Fin
Contabilizar el valor de la adjudicación de los bienes muebles e
inmuebles
1/ El pago de monto acumulado se aplicará de forma íntegra a la cuenta donde previamente se habrán cargado los costos de recuperación
PROCEDIMIENTO 5: DACIÓN EN PAGO COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO
SUBOFICIALES POLICIA NACIONAL
GE STOR DE COB R O PERIT O VAL UADO R NOT AR IO GE STOR DE COB R O GE R E NT E DE AGE NC IA Fin Asociado ofrece en pago de crédito en mora, bienes muebles
y/o inmuebles
Valúa los bienes ofrecido en pago
Describe detalladamente los bienes muebles ofrecidos, en formato de Declaración Jurada y en el caso de bienes inmuebles se recibe carta autenticada
Revisa la declaración Jurada de bienes muebles, firmada por el Asociado dando fe de que los bienes le pertenecen
Elabora Documento de Dación en Pago
Contrata la Dación en Pago, la cual es firmada por el Asociado y Representante
Legal de la Cooperativa
Recibe los bienes muebles para su traslado
y la entrega material de los bienes inmuebles
Entrega Documento de Dación en Pago a Notario, para la inscripción registral
(inmuebles y vehículos) Anexa copia de Documento de Dación en Pago a expediente para su custodia Efectúa aplicación correspondiente a los préstamos respectivos A
PROCEDIMIENTO 5: DACIÓN EN PAGO COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS
SUBOFICIALES DE LA POLICIA NACIONAL
C ON TAD OR GEREN TE GEN ERAL A Elabora Registro Contable de la Dación en Pago
Resguarda los bienes
h) CONCLUSIONES
Después de realizar este trabajo, se llegó a la conclusión de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Suboficiales de la Policía Nacional, es una empresa que necesita implementar grandes cambios en su organización en general, que le permitan aprovechar todos sus recursos y así lograr un crecimiento.
El establecimiento de procesos y políticas permiten desarrollar confianza a nivel del cliente interno y externo, razón por la cual la Cooperativa puede asegurar de alguna manera su accionar y logar un desarrollo sostenido en el ámbito en donde se desarrolla.
La cooperativa de ahorro y crédito Suboficiales de la Policía Nacional al aplicar efectivamente la guía, podrá mitigar el riesgo de crédito a la que está expuesta en las operaciones crediticias que realiza a diario.
La administración de riesgo de crédito le brinda a la Cooperativa, una ventaja competitiva frente a las demás instituciones financieras, debido a que a largo plazo esta guía ayudará a reducir la perdida esperada, mediante la efectiva aplicación de los procesos crediticios.
i) FUENTES/BIBLIOGRAFÍA
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Estudio Práctico sobre el Factoraje Financiero (pág. 254). Guadalajara: ISEF.
Bensusán, G. (2015). Diseño legal y desempeño real: instituciones laborales en América Latina. En G. Bensusán, Diseño legal y desempeño real: instituciones laborales
en América Latina (pág. 318). Distrito Federal: Panamericana.
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dirección y control de gestión de la cobranza de ingresos coordinados (pág.
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y control de riesgos financieros (pág. 164). Distrito Federal: Limusa.
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(pág. 190). Santiago de Chile: Universidad de Rosario.
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prácticos de análisis del riesgo de crédito (pág. 207). Barcelona: Indae.
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tesorería (pág. 209). Madrid: Pearson.
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herramienta (pág. 307). Madrid: Comillas.
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Westley, G. (2016). Dinero seguro: desarrollo de cooperativas de ahorro y crédito eficaces. En G. Westley, Dinero seguro: desarrollo de cooperativas de ahorro y
j) DATOS PERSONALES
NOMBRES : MARITZA ALEXANDRA
APELLIDOS : FLORES PILLAJO
TELEFONO : (593) 32890149
CELULAR : 0984196248
MAIL : [email protected]