Data Analysis

Para realizar esta proyección, los gastos se han divido en dos grupos. En primer lugar, se estimó el costo de alcanzar coberturas del 100% en las áreas señaladas por las reglamentaciones vigentes en regalías: saneamiento básico (acueducto, alcantarillado y manejo de residuos sólidos), educación, salud y mortalidad infantil. Posteriormente, se estimaron los gastos operativos del gobierno departamental, los cuales incluyen los gastos de funcionamiento tradicional, así como aquellos contemplados en las reglamentaciones de los recursos de regalías: interventoría técnica, operación y puesta en marcha de los proyectos, Ingeominas y Fonpet.

Los costos de lograr coberturas totales en saneamiento básico se estimaron a partir de lo contemplado en el proyecto Agua Pa’ Todos, que actualmente adelanta la gobernación del Cesar. El propósito de este proyecto es mejorar las condiciones de cobertura, calidad y eficiencia en la prestación de los servicios de agua potable y saneamiento básico en el departamento. Las metas son alcanzar coberturas urbanas del 95% en acueducto, alcantarillado y aseo en los tres primeros años, mejorar la calidad y

10 _{Para una explicación detallada de esta proyección ver A. Hernández (2007), “Memoria de cálculo de los}

eficiencia de los servicios en todo el departamento, conformar y consolidar entidades prestadoras de los servicios para que sean autónomas y eficientes11_.

El proyecto tiene un costo total de 100,7 millones de dólares: 42,5 millones de un crédito de la Corporación Andina de Fomento (CAF), 38,6 millones que provienen del SGP asignado para el sector en cada municipio, 16,5 millones de regalías del departamento y 3,1 millones de recursos de la nación. De acuerdo con el Documento CONPES 3393 del 2005, se tienen contempladas dos etapas en el proyecto. La primera es de tres años y se invertirán 70 millones de dólares: 16,7 millones de la gobernación, 7,7 millones del SGP de los municipios, 3,1 millones de la nación y 42,5 de la CAF. La segunda tendrá una duración de siete años y plantea inversiones por 30,7 millones de dólares: 1,9 millones de la gobernación y 28,8 millones del SGP de los municipios. A partir de estos plazos y la amortización del crédito de la CAF, se construyó el flujo de caja de los desembolsos del gobierno departamental que se consignaron en el Cuadro 9.

En educación se estimó el costo de prestación del servicio al total de la población objetivo, que se determinó como aquellos en el rango de edades entre cinco y 17 años. A partir de la población conciliada reportada por el Censo del 2005, se determinó la estructura de edades para seleccionar la meta de cobertura. Adicionalmente, se estimó la tasa de crecimiento entre el censo de 1993 y el de 2005 para el departamento (0,73%), para proyectar la población para los años siguientes. Los resultados para 2006 arrojaron una población en el Cesar de 909.925 personas y en edad escolar 280.876 jóvenes.

Rubro 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Aporte de la Gobernación al proyecto en la primera fase 4,7 6,0 6,0

Aporte de la Gobernación al proyecto en la segunda fase 0,5 0,5 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2

Amortización del capital 8,5 8,5 3,6 3,6 3,6 3,6 3,6 3,6 3,6

Intereses 2,9 2,3 1,7 1,5 1,2 1,0 0,7 0,5 0,2

Comisión de compromiso 0,0 0,2 0,1

Costo Total Cobertura Urbana del 95% 4,7 6,2 6,1 11,8 11,2 5,6 5,3 5,1 4,8 4,6 4,1 3,8

Municipios* 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Aguachica 21,5 21,6 21,8 21,9 22,1 22,2 22,4 22,5 22,7 22,9 23,0 23,2 Agustín Codazzi 14,4 14,5 14,6 14,7 14,8 14,9 15,0 15,1 15,2 15,4 15,5 15,6 Astrea 5,3 5,4 5,4 5,4 5,5 5,5 5,5 5,6 5,6 5,7 5,7 5,7 Bosconia 8,4 8,4 8,5 8,5 8,6 8,7 8,7 8,8 8,8 8,9 9,0 9,0 Chimichagua 8,9 9,0 9,0 9,1 9,2 9,2 9,3 9,4 9,4 9,5 9,6 9,6 Curumaní 7,6 7,7 7,7 7,8 7,8 7,9 7,9 8,0 8,0 8,1 8,2 8,2 El Copey 6,8 6,8 6,9 6,9 7,0 7,0 7,1 7,1 7,2 7,2 7,3 7,3 Gamarra 3,5 3,5 3,6 3,6 3,6 3,6 3,7 3,7 3,7 3,7 3,8 3,8 González 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 La Gloria 3,8 3,8 3,8 3,8 3,9 3,9 3,9 3,9 4,0 4,0 4,0 4,1 Manaure 5,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Pailitas 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,1 3,1 Pelaya 4,2 4,2 4,3 4,3 4,3 4,4 4,4 4,4 4,4 4,5 4,5 4,5 Pueblo Bello 4,3 4,3 4,3 4,4 4,4 4,4 4,4 4,5 4,5 4,5 4,6 4,6 Río de Oro 4,9 4,9 4,9 5,0 5,0 5,0 5,1 5,1 5,1 5,2 5,2 5,2 La Paz 4,1 4,1 4,2 4,2 4,2 4,2 4,3 4,3 4,3 4,4 4,4 4,4 San Alberto 5,5 5,5 5,5 5,6 5,6 5,7 5,7 5,7 5,8 5,8 5,9 5,9 San Diego 5,2 5,2 5,2 5,3 5,3 5,4 5,4 5,4 5,5 5,5 5,5 5,6 San Martín 3,5 3,6 3,6 3,6 3,6 3,7 3,7 3,7 3,7 3,8 3,8 3,8 Tamalameque 4,6 4,6 4,7 4,7 4,7 4,8 4,8 4,8 4,9 4,9 4,9 5,0

Costo Total en Educación 127,4 122,4 123,2 124,1 125,0 125,8 126,7 127,6 128,5 129,4 130,3 131,2

Fuente: Estimaciones del autor. * Excluye Valledupar y los cuatro municipios mineros (La Jagua, Becerril, Chiriguaná y El Paso).

Cuadro 9: Proyección de los desembolsos del gobierno departamental en el proyecto Agua Pa' Todos, 2007 - 2017 (Millones de dólares de 2006)

Fuente: Estimaciones del autor. La amortización del capital se realizó considerando que las primeras cuatro cuotas deben ser equivalentes al 40% del monto total del préstamo y que las 14 restantes al 60% del mismo. La tasa LIBOR utilizada fue de 5,08% que corresponde a la mediana observada en el período 01-1997 a 05-2007. La comisión de compromiso corresponde al 0,75% anual aplicado sobre los saldos no desembolsados del crédito.

En relación con el costo por alumno, seguimos lo planteado por Hernández (2007) para los municipios mineros12_{. Para preescolar y primaria se asume un costo por}

estudiante de 754 dólares: 418 para matrícula y mejora de calidad, 280 para alimentación y 57 para dotación de textos, uniformes y calzados. Por su parte, para secundaria y media se considera que el valor por alumno asciende a 923 dólares: 425 para matrícula y mejora de calidad, 441 para alimentación y 57 para dotación.

En materia educativa, este tipo de programa pretende estimular el ingreso de aquellos que se encuentran por fuera del sistema y garantizar la permanencia de los estudiantes en el sector El costo por matricula se aproxima al per cápita usado en la estimación del SGP para educación en el 2007. Para determinar el valor de la alimentación, se supone que el programa atendería durante 260 días al año a los beneficiarios con desayuno y almuerzo, a un costo diario de 2.500 pesos para presescolar y primaria y 4.000 pesos en secundaria y media. Finalmente, los costos de la dotación de textos, uniformes y calzados se tomaron del informe Cesar educación que

genera equidad (Hernández, 2007).

Se excluye en el cálculo del sector educación, las poblaciones de Valledupar, por ser municipio certificado que maneja sus recursos, y los cuatro municipios productores, La Jagua, Chiriguaná, El Paso y Becerril, ya que manejan recursos suficientes para asumir los costos de estos programas. Las proyecciones por municipios se encuentran en el Cuadro 10.

12 _{Véase A. Hernández (2007), “Memoria de cálculo de los beneficios fiscales futuros del carbón en el}

Rubro 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

A. Costo total 73,5 74,0 74,5 75,1 75,6 76,1 76,7 77,2 77,7 78,3 78,8 79,4

B. SGP 28,8 29,9 31,1 32,2 33,2 34,1 35,2 36,2 37,3 38,4 39,6 39,6

C. FOSYGA 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8 18,8

D. Recursos propios de los municipios 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2

E. Departamento (E = A - B - C - D) 23,8 23,2 22,5 21,9 21,5 21,0 20,5 20,0 19,5 18,9 18,3 18,8

Fuente: Estimaciones del autor.

Rubro 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Saneamiento básico 6,2 6,1 11,8 11,2 5,6 5,3 5,1 4,8 4,6 4,1 3,8

Educación 127,4 122,4 123,2 124,1 125,0 125,8 126,7 127,6 128,5 129,4 130,3

Salud 23,2 22,5 21,9 21,5 21,0 20,5 20,0 19,5 18,9 18,3 18,8

Mortalidad infantil 5,9 5,9 5,9 6,0 6,0 6,1 6,1 6,1 6,2 6,2 6,2

Costos de Coberturas Básicas 162,5 156,8 162,9 162,8 157,6 157,8 157,9 158,0 158,1 158,0 159,2

Fuente: Estimaciones del autor.

Rubro 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Funcionamiento 16,3 17,3 18,0 18,9 19,6 20,0 20,4 20,9 21,4 21,8 22,4

Interventoría técnica 2,3 2,4 2,4 2,4 2,5 2,4 2,3 2,3 2,2 2,1 2,0

Operación y puesta en marcha 1,1 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,1 1,1 1,0 1,0

Ingeominas 1,1 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,1 1,1 1,0 1,0

FONPET 2,4 2,5 2,5 2,5 2,6 2,6 2,5 2,4 2,3 2,2 2,2

Total Gastos Operativos 23,3 24,5 25,2 26,2 27,1 27,4 27,5 27,9 28,0 28,2 28,7

Fuente: Estimaciones del autor.

Cuadro 11: Proyección de costos de atención en salud a la población pobre afiliada al régimen subsidiado del Cesar, 2006 - 2007 (Millones de dólares de 2006)

Cuadro 13: Proyección de los gastos operativos del gobierno departamental del Cesar, 2007 - 2017 (Millones de dólares de 2006)

El valor de prestación del servicio de salud se estimó a partir de la población afiliada al régimen subsidiado en el departamento para el 2006, suministrada por la Secretaría de Salud del Cesar. Los registros indican que 735.167 personas estaban afiliadas en el departamento en ese año, lo que corresponde al 81% de sus habitantes. Consideramos que este valor es bastante significativo, en especial si tenemos en cuenta que, de acuerdo con el NBI del 2005, la población pobre ascendería a 400.367 personas. Por tal razón, hemos asumido que las personas afiliadas al régimen subsidiado en la actualidad corresponden a la población objetivo y no es necesario ampliar cobertura13_.

En cuanto a costos, se estimó un costo per cápita promedio para la población pobre subsidiada de 100 dólares, que se aproxima al costo per cápita de la afiliación del régimen subsidiado incluida en la liquidación del SGP para salud en 2007. Adicionalmente, se contempla que existen diferentes fuentes de financiamiento del sector salud a nivel departamental. Con base en la información del Fosyga, se estimó lo aportado por municipios, lo proveniente del SGP y los recursos del Fosyga para el 2006. A partir del costo total estimado para cada año, el cual resulta de multiplicar la población afiliada por el costo per cápita, se asumió que los recursos del Fosyga y de los municipios se mantienen igual a los del 2006 y que el SGP crece a las tasas vigentes en las reglamentaciones existentes. De esta manera, el aporte del departamento será el valor que faltaría para cubrir el costo total, una vez descontadas las otras fuentes (Véase Cuadro 11).

13 _{Para realizar las proyecciones, se asume que esta población crecerá a la tasa de crecimiento intercensal estimada}

Para mantener en menos del 1% la tasa de mortalidad infantil, se implementará un programa de atención a la mujer embarazada focalizado en aquella población de alto riesgo. A partir de Hernández (2007), se asume que la tasa de nacidos vivos es el 2,5% de la población y que de ellos el 10% se considera en riesgo, los cuales serían la meta de cobertura de este programa. Se calcula que el costo por infante en riesgo es de 2.800 dólares, los cuales se utilizarán en la atención médica pre y posparto durante 16 meses y suplemento alimentario para las madres gestantes y bebés en riesgo de desnutrición.

Finalmente, el Cuadro 13 contiene los gastos operativos que debe asumir el Cesar para ejecutar estos recursos. En primer lugar, se ha estimado el valor de los gastos de funcionamientos regulares del gobierno central departamental. La evolución de la relación entre estos y los ingresos totales en los últimos años tiene una mediana del 9%, la cual fue utilizada para proyectar los valores del período 2007 – 2017.

El costo de la interventoría técnica de los proyectos, los gastos de operación y puesta en marcha de los mismos y los giros al Fonpet no deben, de acuerdo con la reglamentación vigente, superar el 5% de las regalías del departamento en cada caso. En el caso de los gastos de operación y puesta en marcha, la Ley 756 de 2002 establece que el 50% de estos debe destinarse para sufragar los costos de manejo y administración que tengan las entidades nacionales a cuyo cargo esté el recaudo y distribución de regalías y compensaciones. Para el carbón, Ingeominas es la entidad encargada de estas funciones y, por lo tanto, debe recibir un 2,5% de las regalías14_.

14 _{Para estimar los valores por concepto de interventoría y gastos de operación se toman los beneficios fiscales netos,}

Rubro 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Total Ingresos Tributarios 24,4 25,8 27,1 28,5 29,9 31,5 33,1 34,8 36,6 38,5 40,6 350,8 SGP 87,2 90,7 94,4 97,7 100,6 103,6 106,7 109,9 113,2 116,6 120,1 1140,7 Regalías 48,0 50,0 50,0 50,0 52,0 51,0 49,0 48,0 46,0 44,0 43,0 531,0 Compensaciones 0,4 3,2 4,5 8,7 8,4 8,2 7,7 7,6 7,5 7,5 7,4 71,1 Otros 21,9 23,2 24,6 26,1 27,7 29,3 31,1 33,0 34,9 37,0 39,3 328,3 Total de Ingresos 182,0 192,9 200,6 210,9 218,6 223,6 227,6 233,3 238,3 243,7 250,3 2.421,9 Gastos Funcionamiento 16,3 17,3 18,0 18,9 19,6 20,0 20,4 20,9 21,4 21,8 22,4 217,1 Interventoría técnica 2,3 2,4 2,4 2,4 2,5 2,4 2,3 2,3 2,2 2,1 2,0 25,2

Operación y puesta en marcha 1,1 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,1 1,1 1,0 1,0 12,6

Ingeominas 1,1 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,1 1,1 1,0 1,0 12,6

Fonpet 2,4 2,5 2,5 2,5 2,6 2,6 2,5 2,4 2,3 2,2 2,2 26,6

Costo coberturas básicas 162,5 156,8 162,9 162,8 157,6 157,8 157,9 158,0 158,1 158,0 159,2 1.751,8 Total de Gastos 185,8 181,4 188,1 188,9 184,7 185,2 185,4 185,9 186,2 186,2 187,9 2.045,9

Recursos disponibles para inversión -3,8 11,5 12,4 22,0 33,9 38,4 42,2 47,4 52,1 57,5 62,4 376,0

Fuente: Estimaciones del autor.