Chapter 2 Research Design and Methods
2.4 Ethical Issues
3.1. DESCRIPCCION DE LA UNIDAD A INVESTIGAR 3.1.1. DATOS GENERALLES
Dirección : Jr. San Martín 656
Departamento : La Libertad
Provincia : Trujillo
Teléfono : 044-481860 /201 secretaria
Fax : 044-481863
Página web : http://www.cacleonxiii.com.pe/
Reseña Histórica :
El 23 de Noviembre de 1964, en la ciudad de Trujillo a iniciativa de 80 ilustres ciudadanos, que contaban con el auspicio de la Junta Arquidiocesana de Acción Católica de aquella época, se constituyó la Cooperativa de Ahorro y Crédito LEÓN XIII, siendo su primer local una de las oficinas del Palacio Arzobispal de Trujillo.
La Cooperativa inició sus operaciones financieras con un capital de 42,700 Soles Oro. Más adelante fue reconocida con Resolución N° 597-
70 ONDECOOP de fecha 16 de Octubre de 1970. Fue inscrita en el Registro Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito el 20 de Noviembre de 1970 en el Tomo II, Folio 07, asiento 520, y en Registros Públicos de La Libertad el 20 de Noviembre de 1970, Asiento 01 Partida XXV del libro de cooperativas. A partir de esa fecha se oficializó como cooperativa de ahorro y crédito León XIII limitada N° 520. Inscrita también en la Superintendencia de Banca y Seguros con el N° 061 por Resolución N° 809-94-SBS.
El nombre de LEÓN XIII se debe a la identificación de los fundadores con la labor pontificia del papa de los humildes, LEÓN XIII. Los valores que impulsaron a los asociados fundadores fueron los de solidaridad y ayuda mutua.
A través de los años la cooperativa ha logrado obtener diferentes reconocimientos públicos, los cuales se sustentan en el compromiso de trabajar para el crecimiento de los asociados, brindándoles buenos servicios, a través de una esmerada atención personalizada dentro del mercado de las finanzas a nivel Regional.
3.1.2. MISIÓN
Promover los valores y principios cooperativos, brindando servicios financieros y no financieros con excelencia, para impulsar el desarrollo y bienestar de sus asociados y la sociedad.
3.1.3. VISION
Institución sólida y líder del sistema cooperativo, brindando servicios financieros y no financieros en el ámbito nacional.
3.1.4. OBJETIVOS INSTITUCIONALES
1. Coadyuvar a la solución de las necesidades económicas, sociales y educativas mediante los productos de ahorro, créditos y servicios financieros considerando los servicios de educación, salud, ayuda por
sepelio, y otros que apruebe la Asamblea General de Delegados para sus socios.
2. Elaborar programas en formación educativa, empresarial, cultural, recreativa, deportiva y otros; así como capacitación en doctrina cooperativa para sus directivos, delegados, socios y sus familiares, trabajadores y comunidad en general.
3. Propiciar el desarrollo y consolidación institucional de “La cooperativa” en la región norte del país, a nivel nacional e internacional.
4. Apoyar solidariamente a los socios, la comunidad y a las cooperativas en general.
5. Fomentar y practicar la integración del movimiento cooperativo a nivel regional, nacional e internacional.
3.1.5. OPERACIONES Y ACTIVIDADES
1. Recibir aportaciones, ahorros y depósitos de sus socios.
2. Otorgar líneas y modalidades de créditos, con diferentes montos y plazos, en moneda nacional y/o extranjera a sus socios, según reglamento aprobado.
3. Obtener y recibir préstamos, donaciones, financiamiento y/o líneas de créditos de entidades nacionales e internacionales, públicas y privadas.
4. Adquirir, conservar, vender acciones y bonos que tengan cotización en la bolsa
3.1.6. PRINCIPIO
Membresía Abierta y Voluntaria.
Participación Económica de los Miembros.
Autonomía e Independencia.
Educación, Entrenamiento e Información.
Cooperación entre Cooperativas.
3.1.7. VALORES Ayuda Mutua. Responsabilidad. Democracia. Igualdad. Equidad. Solidaridad. Honestidad. Transparencia. Responsabilidad Social.
Preocupación por los demás.
3.1.8. ENTORNO
1) PRINCIPALES COMPETIDORES
Cooperativa de ahorro y crédito Pacífico
Cooperativa de ahorro y crédito San Lorenzo
Cooperativa de ahorro y crédito San José Cartavio
2) PRINCIPALES PROVEEDORES
Proveedores de útiles de escritorio
Proveedores de servicios complementarios
3) CLIENTES
La Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII cuenta con una amplia cartera de clientes de ahorro y crédito para los cuales se han elaborado distintos tipos de productos y servicios creados para las distintas necesidades de los clientes.
4) SERVICIOS a) Ahorros
Ahorro libre
Depósito a plazo fijo
b) Créditos
Crédito Garantía Líquida
Crédito Personal
Crédito súper efectivo
Crédito súper efectivo plus
Crédito Descuento por planillas
Crédito León Auto
Crédito pyme
Crédito león mercadito
3.1.9. ORGANIGRAMA DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LEON XIII
FIGURA N° 01
FUENTE: Cooperativa de ahorro y crédito León XIII
ELABORACIÓN: Propia
DESCRIPCIÓN: Organigrama de la cooperativa León de ahorro ycrédito para tener un conocimiento de la estructura de la entidad.
3.2. DESARROLLO DE LOS OBJETIVOS DE INVESTIGACION
3.2.1. OBJETIVO N° 1: IDENTIFICAR QUE PROGRAMAS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL REALIZADOS POR LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LEÓN XIII CONTRIBUYEN LA MEJORA DE LA SITUACION FINANCIERA Y ECONOMICA DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LEON XIII.
Para esto se realizó una entrevista al Gerente General, el Sr. Eddy Bohutrón Pérez, donde nos mencionó los diversos programas con responsabilidad social que la empresa realiza y que contribuyen a la mejora de la situación financiera y económica.
El gerente nos manifestó que se desarrollan múltiples actividades y todas incluyen a la responsabilidad social como elemento fundamental ya que está incluida dentro de los principios y valores de la entidad. Es por ello, que la cooperativa creó algunos programas de responsabilidad social en función a sus principales grupos de interés. Entre ellos tenemos los siguientes:
1) PROGRAMA GESTION FINANCIERA RESPONSABLE
El programa fue desarrollado para gestionar el manejo financiero de las actividades del giro de la empresa respecto a los créditos y depósitos que ofrece a sus asociados. Aquí se manejan las tasas de interés, las políticas que se deberían establecer al momento de otorgar créditos y depósitos de manera responsable, así como la gestión de los distintos riesgos en los que la cooperativa podría incurrir.
El programa se elabora por el área de créditos en colaboración con todas las áreas de la empresa pero en especialmente el área de
riesgos y cobranzas, con la finalidad de ahorrar costos de gestión, ofrecer un buen servicio financiero y una buena gestión de crédito. A pesar de la libertad que tienen las cooperativas para establecer sus porcentajes de tasas de interés. La cooperativa de ahorro y crédito León XIII, determina sus tasas de interés según las establecidas por la FENACREP ya que estas son un referente como adecuadas para todas las cooperativas.
Una política responsable en las tasas de interés, es que las tasas de ahorro sean algo más elevadas que las de los préstamos. Esto significa que los ahorros de sus asociados se acumularán más rápido y deberá menos durante la duración del préstamo. Sin embargo no deben ser más elevadas ni por debajo de las tasas que señala la FENACREP.
Ya que al ser más bajas de lo establecido se estaría promoviendo una competencia desleal y al ser más elevadas significaría un uso indiscriminado de la libertad que tienen para elegir sus tasas de interés, al no establecer un porcentaje razonable.
El programa también se preocupa por las políticas que se deben establecer al momento de otorgar un crédito a sus socios, estableciendo lineamientos que garanticen un crédito con el menor riesgo posible es por ello, que se establece una gestión integral de riesgos.
La cooperativa León XIII, cumple con los procedimientos de identificación de riesgos estipulados en la resolución SBS N° 13278-2009 ‘Reglamento de la gestión integral de riesgos’, para las cooperativas de ahorro y crédito, contando con un comité de riesgos debidamente operativo.
A fin de dar cumplimiento a las exigencias de la gestión de riesgos, la unidad de riesgos cuenta con un plan de trabajo, normas y procedimientos que involucran la gestión de riesgos:
Manual de políticas de riesgo
Manual de gestión de riesgo operacional
Manual de gestión de riesgo crediticio
Manual de gestión de riesgo de liquidez y mercado
Manual de gestión de riesgo legal
Manual de seguridad de información
Manual de continuidad del negocio
La unidad de riesgos emite varias alertas tempranas, así como realiza análisis de la cartera de créditos, seguimiento de morosidad por agencia, análisis de provisiones y clasificación crediticia, capacitación en riesgo crediticio a los analistas, así como, en forma permanente el analista de riesgos realiza visitas de campo, en las que se verifica los negocios de los socios a fin de determinar la veracidad de la información tanto del asesor de créditos como del socio. Las visitas se realizan de manera Pre y Post crédito.
Con el fin de gestionar y mitigar el riesgo crediticio la unidad de riesgos emite opinión sobre todas las propuestas de crédito que sean iguales o mayores a S/.15,000 en el caso de nuevos créditos y de S/.30,000 en el caso de recurrentes.
Dentro de los controles del sistema informático se ha implementado la opción de llenar un informe técnico de riesgos, el cual a la vez de permitirle controlar que los créditos por los montos indicados anteriormente, antes de ser desembolsados, cuenten con la opinión de la unidad de riesgos, caso contrario el sistema no permitirá el desembolso.
También se realiza un seguimiento de los límites de liquidez institucionales, previniendo de cualquier comportamiento anormal de dichos indicadores. Asimismo, se utiliza el análisis de brechas para si los vencimientos de los principales activos serán suficientes para cumplir con el pago de las principales obligaciones en cada periodo. Uno de sus objetivos es colocar su excedente de liquidez en créditos, con el fin de rentabilizar los fondos obtenidos.
El sistema de gestión de los riesgos operacionales se fundamenta en la participación de las jefaturas de la cooperativa, denominándose gestores de riesgo operacionales. En los cuales reposa la responsabilidad de identificación y priorización de los riesgos operacionales de los procesos según su impacto y frecuencia, así como el reporte sistemático de las matrices de riesgo de sus respectivas unidades, las cuales son revisadas y actualizadas en coordinación con la unidad de riesgos, asimismo son responsables en primera instancia de alertar y emitir informes ante la ocurrencia de cualquier incidente relacionando al riesgo operacional, así como de seguimiento de los mismos.
Cada unidad de la institución cuenta con una matriz con los riesgos a los cuales se encuentran expuestos, las mismas que se encuentran desarrolladas con participación de cada jefatura, permitiendo de este modo contar con un mapa de riesgos de toda la entidad, la cual se ha desarrollado en aplicación de la metodología del estándar para la detección, análisis y valoración del riesgo, lo que brinda herramientas para medir el riesgo mediante la probabilidad e impacto.
BENEFICIOS:
Disminución del riesgo crediticio
Disminución del riesgo de liquidez
Disminución del riesgo de mercado
Confianza con sus grupos de interés
Satisfacción de sus asociados
Atracción de nuevos socios a la entidad.
Aumento de créditos y depósitos.
Disminución en la tasas de morosidad
Utilizar los excedentes de liquidez en aumento de
colocaciones
Optima gestión de créditos
Ventaja competitiva frente a otras entidades financieras
GRUPOS DE INTERES:
Socios
Comunidad
Competidores
ASPECTOS QUE INTERVIENENEN:
Económico
Social
2) PROGRAMA CRÉDITO POST GRADO
El cual financia el costo de estudios de diplomados, maestrías o doctorados. Crédito dirigido a socios y sus familiares: Cónyuge, hijos o nietos. El cual se financia hasta el término de sus estudios y será pagado por el estudiante después de culminados, con tasas bajas de hasta 16% anual o 1.245% mensual para socios A1, A, B y 18% anual ó 1.39% mensual para socios C, D, E.
Este programa permite que sus asociados se sientan identificados con la cooperativa porque ésta les ayuda a mejorar su calidad profesional y a su vez le permite a la cooperativa diversificar su
cartera de créditos. Este crédito se creó con la finalidad de la adopción de productos financieros con un fin social.
Se trata de una nueva modalidad financiera, dedicada a contribuir a una finalidad social, sin renunciar por eso a recuperar su capital e incluso a obtener una rentabilidad satisfactoria, producto de la diversificación de sus servicios financieros.
BENEFICIOS:
Diversificación de la cartera crediticia
Desarrollo profesional del socio
Aumento de los créditos financieros.
Innovación de productos financieros
Ventaja competitiva
GRUPOS DE INTERES:
Socios
Comunidad
ASPECTOS QUE INTERVIENENEN:
Económico
Social
3) PROGRAMA EDUCACIÓN FINANCIERA
Se efectúan capacitaciones en temas financieros a los socios y nuevos clientes al evaluar decisiones financieras, brindándoles educación sobre el correcto uso de los principales productos financieros que ofrece el sistema. Aquí se incluyen cursos, capacitaciones, orientación al cliente, seminarios y conferencias.
El programa pretende el desarrollo socioeconómico de sus asociados y comunidad que esté interesada en formar parte de la COOPAC LEON XIII.
Al efectuar educación financiera a sus asociados se reducen costos de gestión porque el socio va a estar informado permitiendo agilizar y hacer más fácil los procesos que se efectúen en las operaciones. En cuanto a los nuevos clientes, les va permitir promocionarse como una empresa preocupada por sus socios no solo por aumentar el patrimonio y capital de la entidad sino por el desarrollo de cada uno de ellos brindándoles confianza para adherirse y preferirla antes que a la competencia.
BENEFICIOS:
Disminución de riesgos crediticios como la morosidad al
estar más informado.
Involucra a otras cooperativas de la región a ser parte de
este tipo de actividades, las cuales se ven reflejadas en el crecimiento general del cooperativismo.
Además se permite que los nuevos usuarios de los servicios
y productos financieros formales incrementen su bienestar personal, familiar y el de la sociedad en su conjunto, gracias a un adecuado uso de los mismos.
GRUPOS DE INTERES:
Socios
ASPECTOS QUE INTERVIENENEN:
Económico
Social
4) EL PROGRAMA GESTIONANDO MI EMPRESA
Este programa está diseñado para atraer a su mercado objetivo que son las MYPE (Micro y Pequeña Empresa). El cual busca fortalecer la competitividad y desarrollo de éstas apoyando su crecimiento e impulsándolas al éxito.
A través de un proceso de diagnóstico realizado por los expertos en el tema de desarrollo empresarial se identifica las necesidades de la MYPE en dichos sectores, y se define un plan de intervención que tendrá efecto directo sobre la competitividad y rentabilidad de las empresas participantes. Las intervenciones implican: Jornadas de negocios que incluyen foros informativos, ferias y ruedas de negocios, seminarios especializados, procesos de certificación en buenas prácticas, talleres y asesoría de reforzamiento en gestión.
Se financia hasta el 80% de la construcción, remodelación, mejoras, acabados e instalaciones internas de agua y desagüe de la vivienda.
BENEFICIOS:
Mayor generación de empleo en el sector MYPE
Aumento de colocaciones en el sector.
Crecimiento y expansión en su mercado objetivo (MYPES)
GRUPOS DE INTERES:
MYPES
ASPECTOS QUE INTERVIENENEN:
Económico
Social
5) PROGRAMA DE CAPACITACIONES A LOS EMPLEADOS
La cooperativa les ofrece a todos sus colaboradores capacitaciones constantes con la finalidad de potenciar su desarrollo profesional. En el caso de personal nuevo se le ofrece capacitaciones para que este conozca y se adapte a las políticas de la empresa y en el caso de personal antiguo se le capacita para que pueda potenciar aún más sus habilidades. Esto hace que el trabajador se mantenga actualizado constantemente, sea más eficiente y productivo.
Se invierte más en capacitaciones para el área de riesgos de la cooperativa, donde se busca que los trabajadores estén mucho más capacitados para prever riesgos que puedan poner en peligro a la entidad. Así como en el área de créditos, donde se busca que los trabajadores realicen una buena evaluación crediticia de cada cliente para contar con una cartera de socios que sean buenos pagadores y se evite que se eleve la tasa de morosidad.
BENEFICIOS:
Motivación al personal
Disminución del ausentismo laboral
Retención del talento humano
Mayor productividad del empleado
Mayor rentabilidad
GRUPOS DE INTERES:
Trabajadores de la cooperativa
ASPECTOS QUE INTERVIENENEN:
Económico
Social
6) PROGRAMA RECONOCIMIENTO LABORAL
El programa consiste en el nombramiento y reconocimiento a los trabajadores más eficientes de la cooperativa a través de diplomas, premios, condecoraciones. Cambiando su modalidad contractual, a plazo indeterminado dependiendo del tiempo y de su línea de desempeño institucional. Con ello, como política institucional,
periódicamente se desarrollan evaluaciones objetivas del
desempeño de los colaboradores, emitiendo este tipo de reconocimientos que tienen la finalidad de fortalecer al equipo de trabajo, motivar, fidelizar y retener al talento humano.
BENEFICIOS:
Motivación al personal
Disminución del ausentismo laboral
Retención del talento humano
Disminución de la rotación de personal
GRUPOS DE INTERES:
Trabajadores de la cooperativa
ASPECTOS QUE INTERVIENENEN:
Económico
Social
7) PROGRAMA MEDIOAMBIENTAL DE RECICLAJE
Para contribuir con el medio ambiente se desarrollan múltiples actividades: Charlas, seminarios, se participa en campañas, etc.
Pero la actividad que más beneficio económico socio ambiental les ha traído y se va manejando es el reciclaje de papel.
Este se orienta a los trabajadores a la adopción del uso racional del papel, impresión a doble cara para evitar el uso indiscriminado e innecesario de papel.
Esto no solo genera un compromiso con el medio ambiente, sino que también disminuye costos administrativos en la reducción de compra de papel bond.
El mayor reto que afronta el crecimiento verde es que este no sea visto como una amenaza al desarrollo financiero sino como un elemento fundamental para lograr que el negocio sea rentable con garantía de sostenibilidad en el tiempo
BENEFICIOS:
Reducción de gastos en papel
GRUPOS DE INTERES:
Medio ambiente
Comunidad
ASPECTOS QUE INTERVIENENEN:
Económico
Social
Ambiental
8) PROGRAMAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS NO FINANCIEROS
La COOPAC incluye dentro de sus servicios complementarios los servicios de salud para sus asociados y trabajadores como: Consultorio médico, análisis Clínicos, sala de masoterapia, consultorio odontológico y consultorio psicológico.
Estos servicios se brindan con precios accesibles. Se realizan con la ayuda de las distintas clínicas e instituciones con las que se mantienen convenios y alianzas estratégicas como son: Liga de lucha contra el cáncer, clínica dental Amix Dent, laboratorio Leónlab, entre otras.
Con doctores encargados de cada uno de las diversas especialidades quienes brindan su tiempo para poder atender a los asociados. También se realizan ferias, charlas y atención médica para la comunidad en general en beneficio de velar por su salud e integridad física.
BENEFICIOS:
Ingresos extraordinarios por servicios no financieros
Disminución del ausentismo laboral
Retención del talento humano
Atracción de socios por los nuevos servicios no financieros
GRUPOS DE INTERES:
Trabajadores de la cooperativa
Socios
ASPECTOS QUE INTERVIENENEN:
Económico
Social
9) PROGRAMAS SOCIALES CON LA COMUNIDAD
A través de la iniciativa de un grupo de trabajadores dispuestos a participar de distintas actividades culturales. Para eso se creó el coro polifónico de la cooperativa, que participa de diferentes actividades culturales y recreativas que la empresa realiza con la comunidad.
Como por ejemplo se realizaron concursos interescolares de declamación, capacitación a alumnos de contabilidad, festival de danzas folklóricas en la cooperativa león XIII, Día del Logro Lobato en Cooperativa León XIII, etc.
Esto genera impactos positivos en la sociedad juvenil, que desarrolla sus talentos artísticos y los aleja de los vicios como drogas y alcoholismo. Esto logra que también el público juvenil se identifique con la cooperativa al sentir que ésta los incluye dentro de sus programas responsables.
Y a través del grupo de voluntariado de la cooperativa denominado “scout T-13”, se realiza ayuda social como donaciones para los sectores más necesitados. Esto lo realiza con la ayuda de organizaciones y la colaboración de los mismos socios comprometidos con el bienestar social del pueblo Trujillano en favor de los socios, trabajadores y comunidad.
BENEFICIOS:
La mejora de la imagen corporativa
Identificación de la comunidad
Mejora en la calidad de la cadena de proveedores
Mayor competitividad