11 Multiple Regression Analysis 74
11.4 Hypothesis Testing Discussion 79
260 220 294 251 225 264 0 50 100 150 200 250 300 350 ener o febr ero mar zo abril may o juni o
ETAPA 2: INFORME QUE COMPRENDE DEL 01 - ENERO - AL 30 - JUNIO - 2006 Clave Presupuestaria: T4N Nombre: PEMEX GAS Y PETROQUÍMICA BÁSICA
CONTENIDO
ACCIONES EMPRENDIDAS, PROGRAMAS ESTABLECIDOS Y RESULTADOS OBTENIDOS
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Naftaducto Burgos – Peñitas
En el periodo de análisis, Pemex Gas concluyó el 100% de los trabajos mecánicos de construcción y el empaque del ducto con nitrógeno. Por otra parte, en junio, se realizaron los trabajos de revisión para el protocolo de arranque de la Norma ASIPA-6920, en forma conjunta con personal de seguridad industrial y protección ambiental y se envió a la Secretaria de Energía la documentación necesaria para la obtención del permiso de operación.
Balanced Scorecard
En el primer semestre de 2006, iniciaron las actividades para el desarrollo de los mapas estratégicos, indicadores, objetivos y metas en aquellas áreas que fueron definidas como parte de la tercera fase de implantación de este proyecto, que incluye a las áreas de Petroquímicos Básicos, Planeación de Negocios y Terminales de Distribución de Gas Licuado (TDGL).
Iniciativas Relacionadas con la Seguridad, Salud y Protección Ambiental Certificaciones ISO
En el primer semestre de 2006, se realizaron las auditorias de mantenimiento a los sistemas de calidad basados en la norma ISO- 9001:2000, obteniendo en todos los casos la aprobación del mantenimiento de los certificados, con vigencia hasta el primer semestre de 2007. En resumen, a junio de 2006 la Subdirección de Gas Licuado y Petroquímicos Básicos, mantiene vigentes estas certificaciones con reconocimiento de ANAB (American National Acreditation Board).
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En los mismos meses, debido al cambio de la norma, se realizaron auditorias de re-certificación a los sistemas de gestión ambiental de las 15 TDGL, obteniendo la aprobación del organismo certificador para la emisión de nuevos certificados bajo la norma ISO-14001:2004.
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3.12.4 Órgano Interno de Control
Programas y resultados obtenidos en la gestión del periodo del 01 de enero al 30 de junio de 2006 Órgano interno de control en Pemex Gas y Petroquímica Básica (Pemex Gas)
En cumplimiento a las normas básicas que establece el Plan Nacional de Desarrollo 2001-2006, respecto de la Transparencia y de la Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2001-2006, en estricto apego a la normatividad establecida, esta Entidad Fiscalizadora rinde su informe de actuación correspondiente a la segunda etapa, la cual comprende el período del 01 de enero al 30 de junio de 2006, misma que representa la continuación de la etapa anterior que englobó el período 2001-2005, incluido el estado de recepción de la administración inmediata anterior.
Contexto de la Entidad Fiscalizada
Al 30 de junio de 2006, el número de plazas de Pemex Gas, se ubicó en 12,498, distribuidas de forma general en: la Dirección General; Subdirección de Administración y Finanzas; Subdirección de Planeación; Subdirección de Ductos; Subdirección de Gas Natural; Subdirección de Gas Licuado y Petroquímicos Básicos; Subdirección de Producción, y en el Órgano Interno de Control (OIC) en la Entidad Fiscalizada.
El reporte de resultados de estados financieros de Petróleos Mexicanos (PEMEX) al 30 de junio de 2006, respecto de Pemex Gas, señala ventas totales en 106,048 Millones de pesos (MM$); con rendimiento neto del orden de 5,765 MM$.
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Las ventas totales de Pemex Gas, representan el 20% de las ventas netas totales de Grupo PEMEX a nivel global, esto es, incluyendo las cuatro subsidiarias, mismas que al cierre de primer semestre de 2006, fueron del orden de 522,770 MM$.
El porcentaje del 20% obtenido del comparativo de las ventas netas de PEMEX y las de Pemex Gas, representa el esfuerzo y compromiso alineado con los objetivos fundamentales de la empresa, del total de los servidores públicos adscritos a Pemex Gas, los cuales representan a su vez el 8% de la fuerza total de trabajo de las plazas de estructura de PEMEX, que es de 141,760 trabajadores.
Actuación del OIC
Las facultades conferidas por el Reglamento Interior de la Secretaría de la Función Pública (SFP) y la nueva perspectiva de los OIC en las dependencias y entidades, alineados con los objetivos fundamentales del Plan Nacional de Desarrollo 2001-2006, consisten en un enfoque preventivo que centre la atención en el análisis y la mejora de los controles internos, en dar la atención debida a las denuncias ciudadanas y en llevar a cabo auditorías dirigidas a los aspectos sustantivos de la actividad pública; asimismo, prevenir y abatir prácticas de corrupción e impunidad, e impulsar la mejora de la calidad en la gestión pública, para asegurar a la ciudadanía certidumbre y transparencia en cuanto a las actividades, la calidad de los servicios, un cambio de actitud del servidor público, garantizando su profesionalización y honestidad; así como impulsar una mejora regulatoria interna en la Administración Pública Federal (APF) que facilite la actividad gubernamental y garantice la aplicación de controles indispensables.
El OIC en Pemex Gas, como se manifestó en el informe correspondiente a la etapa anterior, alineado a los objetivos de la Entidad, para el cumplimiento de las funciones conferidas a través de la normatividad específica, cuenta al 30 de junio de 2006, con una plantilla de personal a nivel nacional de 82 servidores públicos, lo que representa contra la estructura de la entidad fiscalizada (12,498) únicamente el 0.65%.
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Durante el periodo de enero a junio de 2006, la Autoridad Fiscalizadora ha obtenido por concepto de recuperaciones y ahorros, un total de 36,897 M$ (M$), los que aunados a los 459 MM$ determinados por el mismo concepto del período 2001 a 2005, establece al 30 de junio de 2006, una productividad económica de 496 MM$, lo cual refleja que la actuación el OIC cumple con la Estrategia de un Gobierno que Cueste Menos, toda vez que el costo de operación de 2001 al segundo semestre de 2006, (374 MM$), es menor a los recursos que capta a través de su actuación por recuperaciones y ahorros, logrando un superávit de 122 MM$, que representa el 32% del costo total del la Autoridad Fiscalizadora, lo cual se ha logrado mediante los esfuerzos del OIC alineados con los de Pemex Gas, sin el menoscabo de las funciones que por su naturaleza, son de asesoría y apoyo a la entidad para su mejor conducción.
Las diversas instancias de fiscalización, esto es, Auditoría Superior de la Federación , Comisarios Públicos, Auditoría Gubernamental, despachos de auditores externos, y el propio OIC, durante el periodo enero a junio de 2006, generaron 46 observaciones con un monto de 21,247 M$; mismas que se adicionan a las 98 observaciones en proceso a diciembre de 2005; asimismo, al 30 de junio de 2006, fueron solventadas 91, quedando en proceso 53 con un monto un monto de 347,935 M$, lo que representa en forma comparativa únicamente el 0.3% de las ventas totales de Pemex Gas, del orden de 106,048 MM$. Lo anterior, pone de manifiesto los esfuerzos conjuntos de la entidad con las diversas instancias fiscalizadoras, en la implementación y mejora de controles internos, así como el éxito en la prevención y abatimiento de prácticas de corrupción e impunidad, logrando con ello, impulsar la mejora continua en la calidad de la gestión pública. Durante el primer semestre de 2006, el Área de Auditoría de Control y Evaluación y Apoyo al Buen Gobierno, completó 9 Revisiones de control programadas en el Programa Anual de Trabajo. Como resultado de las mismas, se generaron 22 acciones de mejora; asimismo, se implementaron 74 acciones de mejora provenientes de revisiones anteriores, quedando en proceso de implementación 36.
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A través de las acciones de mejora, el OIC coadyuva con Pemex Gas al fortalecimiento de los controles internos de sus procesos, así como a optimizar el uso de los sistemas informáticos implementados dentro de la cadena de valor, otorgando mayor certeza a las actividades comerciales de la entidad.
Durante el periodo que se informa, el equipo de consultores de las áreas dependientes del OIC, contribuyeron con el Organismo en el proceso de elaboración del Informe de Rendición de Cuentas y la formulación de los Libros Blancos.
Durante la gestión del 1 de enero al 30 de junio de 2006, Pemex Gas, celebró 499 contratos de adquisiciones y obras públicas, por un monto total de 868.4 MM$; durante los procesos de contratación se presentaron solamente 6 inconformidades, lo que representa el 1.4% de contratos impugnados; resaltando que ninguna de las inconformidades promovidas resultó procedente.
De enero a junio de 2006, se captaron 20 quejas y denuncias, promovidas por servidores públicos, contratistas, proveedores y público en general. De éstas, únicamente 5 (25%) fueron presentadas por los propios servidores públicos de Pemex Gas, lo que representa el 0.04% de los 12,498 trabajadores que integran el Organismo.
Del total de promociones ciudadanas recibidas (20), solamente 1, es decir, el 5%, se turnó al Área de Responsabilidades por haber acreditado presuntas irregularidades administrativas atribuibles a servidores públicos del Organismo.
Los resultados anteriores, permiten vislumbrar a Pemex Gas, como una empresa que se conduce con la razonabilidad operativa y normativa en su comportamiento cotidiano, lo que redunda en la estabilidad en el desempeño del organismo.
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Posicionamiento del OIC en Pemex Gas, dentro de la Secretaría de la Función Pública
El OIC en Pemex Gas, para incrementar el valor agregado de las funciones predominantemente preventivas y de coadyuvancia hacia la Entidad, sin menoscabo de su función fiscalizadora, ha promovido en forma constante la calidad y la mejora continua de sus funciones y actividades, a fin de mejorar sistemáticamente el control interno de los procedimientos inherentes, administrar y evaluar los riesgos, y capacitar al personal adscrito a la misma, por lo que al 30 de junio de 2006, la evaluación del Modelo Integral de Desempeño de Órganos de Vigilancia y Control (MIDO), fue de 9.46 (de 10), valor superior a la calificación general promedio para Órganos Internos de Control de la Administración Pública Federal (8.01), y para los mismos del Sector Energía (8.54); con la posición 7 de 213 en el Ranking, destacándose asimismo, la evaluación de 10 en los siguientes rubros, entre otros: Gobierno Honesto y Transparente; Apertura, Efectividad de Clasificación y Cumplimiento a las Resoluciones; Obligaciones de Transparencia; Desarrollo del Gobierno Digital; Mejora Regulatoria Interna de la APF; Antigüedad del Inventario de Observaciones; y, Resolución y Notificación de Inconformidades; lo que evidencia el compromiso alineado del OIC, con la Administración Pública Federal, y con la Ciudadanía.
Alineación del OIC con la Agenda de Buen Gobierno
Respecto al Gobierno Digital, en cumplimiento a la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental, el OIC en Pemex Gas, ha publicado en el sitio de Internet, las obligaciones de transparencia donde se incluyen entre otras, las facultades, metas, resultados, presupuesto, percepciones de los servidores públicos, estructura, organigrama, servicios que se ofrecen, trámites, etc. Asimismo, en cumplimiento a la normatividad, a fin de garantizar la continuidad en la prestación de los servicios públicos, así como el aprovechamiento de los recursos financieros, humanos y materiales de que disponen los servidores públicos en ejercicio de sus funciones,
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preservando los documentos, valores, programas, estudios y proyectos existentes en la Administración Pública Federal, para mantener actualizados los archivos, registros y controles documentales; el OIC en Pemex Gas, ha logrado la digitalización de los documentos que integran los expedientes que contienen las funciones sustantivas, al 30 de junio de 2006; asimismo, con la oportunidad requerida, ha publicado en Internet, la guía de archivos y de los índices de información reservada.
Auditoria interna
El Programa Anual de Auditoría 2006, quedó integrado por 20 auditorías, aunado a las actividades relacionadas con la elaboración del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006. Al 30 de junio de 2006, se alcanzó un cumplimiento del 85% del mismo, al haberse concluído 11 fiscalizaciones de las 13 programadas para el primer semestre de 2006; lo anterior toda vez que fue necesario aplicar procedimientos adicionales de auditoría, tales como confirmaciones y compulsas a operaciones realizadas principalmente en materia de fideicomisos; asimismo, se generaron 2 revisiones adicionales no programadas, quedando 4 en proceso al cierre del período que se informa.
Respecto al universo de observaciones, durante el periodo enero a junio del 2006, se generaron 46 observaciones con un monto de 21,247 M$; asimismo, al cierre del ejercicio de 2005, quedaron en proceso 98 por 450,721 M$; al 30 de junio de 2006, fueron solventadas 91 por 124,033 M$, quedando en proceso 53 con un monto de 347,935 M$.
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FORMATO 2 53 65 26 38 En proceso al 31-mzo-2006 Generadas En Proceso 30-jun-2006 Solventadas abril a junio 2006 347,935 58,401 1,030 405,306Inventario global de observaciones:
Del universo de observaciones, al 30 de junio de 2006, se tienen 53 en proceso, con un monto de 347,935 M$.1
Inventario de observaciones al 30 de junio de 2006
miles de pesos.
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De las 53 observaciones en proceso al 30 de junio de 2006, 24 están a cargo del propio OIC; y 29 se encuentran registradas en el Sistema Auxiliar de Control de la SFP.
Observaciones en proceso por instancia fiscalizadora al 30 de Junio de 20062
Al 30 de junio de 2006, no se cuenta con observaciones del Auditor Externo. Logros/Éxitos
2
Fuente: informe ejecutivo del Consejo de Administración de Pemex Gas , Sesión 7 de septiembre de 2006
29 19 26 8 2 3 26 5
En el Sistema Auxiliar de Control de la SFP En Proceso al 30 de Junio de 2006 Al 31 de marzo de 2006 65 24 29 53 al 30 de Junio de 2006 29 26 22
OIC ASF Comisarios
Públicos Auditoría Gubernamental 0 26 6 5 2
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Con las estrategias implementadas por el Área de Auditoría Interna dependiente del OIC en Pemex Gas, se logró reducir la antigüedad del inventario de observaciones, quedando al cierre del primer semestre de 2006, únicamente 24 observaciones en proceso a cargo del OIC, por lo que en consecuencia, se mantuvo la tendencia a la baja de observaciones en proceso, con la reducción de 861 meses en antigüedad, lo que representa una disminución del 91%, lo cual se ha realizado en coordinación con la entidad auditada, sin descuidar el enfoque preventivo, en coadyuvancia en la productividad del Organismo, con estricto apego a la normatividad aplicable.
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Comparativo de observaciones en proceso por antigüedad3
2do. Trim. 2003 2do. Trimestre 2006
Año Total de Observaciones En Proceso En SAC En Proceso 1997 1 - - - 1998 1 1 - - 1999 - - - - 2000 2 1 - - 2001 20 10 - - 2002 94 71 - - 2003 99 97 - - 2004 - - 6 - 2005 - - 12 7 2006 - - 11 17 Total 217 180 29 24 Antigüedad acumulada en meses 1554 951 246 90 (861 meses = 91%) 3
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Durante el periodo de enero a junio de 2006, derivado de una visión predominantemente preventiva y focalizada a resultados sobre las principales gestiones de la Entidad, así como a la asesoría y apoyo para la mejor conducción de Pemex Gas, el Área de Auditoría Interna del OIC en Pemex Gas, ha obtenido una productividad económica del orden de 36,897 M$, por concepto de recuperaciones y ahorros, lo que aunado a los 459 MM$ por el mismo concepto correspondientes al período de 2001 a 2005, determina al 30 de junio de 2005, una productividad económica de 496 MM$.
Asuntos Relevantes de la Gestión al 30 de junio de 2006
Es meta del Organismo lograr un desempeño en seguridad industrial y protección ambiental de Clase Mundial, que sólo puede alcanzarse mediante la aplicación de mejores prácticas de administración, operación y diseño.
Pemex Gas, entre otros, se encarga de la administración, control y manejo de sus instalaciones, por lo que ha decidido optimizar la seguridad de las mismas, la protección al medio ambiente y que los recursos manejados se aprovechen eficientemente, protegiendo los ecosistemas del entorno que rodea a los diferentes Centros de Trabajo. Para atender las expectativas anteriores, implementó acciones tendientes al tratamiento de los residuos peligrosos, con la finalidad de que los mismos no afecten los ecosistemas, previendo acciones que impliquen afectaciones al medio ambiente; para lo cual instrumentó una serie de medidas tendientes a mejorar la seguridad de las instalaciones, la salud de sus trabajadores y el respeto al medio ambiente, contenidas en el Programa de Seguridad, Salud y Protección Ambiental (PROSSPA), con la finalidad de reforzar la seguridad y la protección ambiental y acelerar la transición tecnológica, con la convicción de darle un tratamiento preferencial a este rubro.
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Para corroborar lo anterior, el OIC seleccionó Centros de Trabajo con la finalidad de verificar que las acciones y avances para el seguimiento de recomendaciones preventivas y correctivas derivadas de Auditorías de Seguridad, Salud y Protección Ambiental, incluyendo el cumplimiento a la normatividad de protección ambiental en materia de Residuos Peligrosos; verificar el cumplimiento de recomendaciones generadas en las revisiones para el reaseguro de las instalaciones de Pemex Gas; así como el cumplimiento de los programas de mantenimiento para conservar el buen estado en las instalaciones y equipos de Pemex Gas, y las recomendaciones de la Comisión Mixta de Seguridad e Higiene Industrial en el Organismo, habiendo obtenido resultados importantes que fueron dados a conocer a la Entidad, y turnados a la vez, al Área de Auditoría de Control y Evaluación y Apoyo al Buen Gobierno del OIC en Pemex Gas, a fin de implantar mejoras sustanciales sobre ello, coadyuvando con los objetivos del organismo en esta materia.
Las Áreas de Abastecimientos, y de Concursos y Contratos, dependientes de Pemex Gas, llevan a cabo acciones tendientes a cubrir las necesidades en materia de adquisiciones de materiales, y contratación de bienes y servicios, así como de obra pública y servicios relacionados con la misma, que requieren todos los Centros de Trabajo de la Zona Norte, mediante la realización de trámites y procesos que se relacionan con los concursos y adjudicaciones.
En razón de lo anterior, se realizaron revisiones con la finalidad de prevenir y establecer acciones que redunden en beneficios para el Organismo, mediante el análisis de los procesos concursales que se estén llevando a cabo, previo a su adjudicación, con la finalidad de evitar inconsistencias que pudieran propiciar inconformidades o incumplimientos a la normatividad vigente por omisiones en la elaboración de las bases, a fin de que se ajusten a los criterios de planeación, programación y presupuestación aplicables; cumplan con los requisitos a que obliga la normatividad de la materia; consideren los elementos necesarios para la presentación de propuestas susceptibles de adjudicación; reflejen la transparencia del procedimiento; no propicien la generación de ulteriores efectos negativos para el Organismo en
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sentido técnico, económico, logístico, legal y normativo; de esa forma el OIC en Pemex Gas, de manera continua coadyuva con el Organismo a generar importantes ahorros.
Derivado de las citadas revisiones, Auditoría Interna ha determinado recomendaciones y observaciones, insertas en los informes correspondientes, en alineación constante y congruente con los objetivos fundamentales de la entidad, en las que ha insistido en el apego