Performance and System-level Issues

MEMORANDUM DE PLANIFICACIÓN

GOBERNACIÓN DE LA PROVINCIA DE ORELLANA

EXAMEN ESPECIAL A LA CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NORMALIZADOS Y NO NORMALIZADOS

I. ANTECEDENTES DE EXÁMENES ESPECIALES

Al ser una entidad correspondiente al sector público ha sido sometida a varios procesos evaluación por la Contraloría General del Estado bajo el método de exámenes especiales, con información de completa reserva para dicho organismo.

Por otra parte, al verificar que los exámenes especiales son ejecutados con procedimientos rutinarios, los cuales podrían inconscientemente evadir ciertas dificultades que haya desarrollado la organización y no ser detectados por el Organismo de Control, se ha decidido dar paso a la realización del mismo proceso evaluativo, pero con la aplicación de metodologías externas, para revelar debilidades o insuficiencias en los procesos de contratación de bienes y servicios normalizados, con un criterio diferente.

II. MOTIVO DEL EXAMEN

La realización de un EXAMEN ESPECIAL a los procesos de Contratación de Bienes y Servicios Normalizados y No Normalizados por el periodo comprendido entre el 01 de enero y el 31 de diciembre del 2015, se debe a la necesidad de conocer un criterio diferente al criterio emitido por la Contraloría General del Estado en sus informes situacionales de la entidad.

Siempre es necesario conocer un enfoque de evaluación diferente en las áreas de mayor movimiento de recursos, a fin de revelar la transparencia de los procesos que se llevan a cabo en la contratación de los bienes y servicios antes mencionados.

Realizado por: KMCM Fecha: 18/01/2017 Revisado por: PR/MS Fecha: 25/04/2017

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Examen Especial

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De la misma manera, la colaboración de la Gobernación de la Provincia de Orellana con la vinculación de los estudiantes dentro del sector público, ha permitido que se autorice la investigación bajo ORDEN DE TRABAJO No. 001-GOB-ESPOCH-EE-2015, persiguiendo los objetivos señalados en el mismo documento.

III. OBJETIVOS DEL EXAMEN

Los objetivos que persigue el presente Examen Especial busca suplir las necesidades de revelación de información que necesita la entidad investigada y a su vez cumplir con los requerimientos del proceso de titulación por parte de la Escuela Superior Politécnica de Chimborazo. Resultando de la siguiente manera:

General

 Evaluar los procesos de contratación de bienes y servicios normalizados y no normalizados del período comprendido entre el 01 de enero y 31 de diciembre del 2015, para garantizar el manejo correcto y transparente de los recursos asignados a la entidad.

Específicos

 Examinar la documentación que respalda a los procesos de contratación de bienes y servicios normalizados y no normalizados, a través de la elaboración de un marco teórico correcto que permita una investigación profundizada.

 Evaluar la integridad ética y financiera en cada una de las fases de contratación y su constancia en el sistema (SERCOP), mediante la metodología COSO I.

 Elaborar un informe final del Examen Especial revelando las inconsistencias encontradas durante el proceso evaluativo para la toma de decisiones en base a las conclusiones y recomendaciones sugeridas por el equipo de trabajo.

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IV. ALCANCE

La realización del Examen Especial se llevará a cabo en la Gobernación de la Provincia de Orellana ubicado en la provincia de Orellana, ciudad de Francisco de Orellana, durante el periodo 01 de enero al 31 de diciembre del 2015, a los procesos de contratación pública de bienes y servicios normalizados y no normalizados adquiridos por la institución.

El alcance del examen especial se encuentra determinado por un horizonte enfocado hacia la detección de errores, falencias, debilidades o inconsistencias que se han dado lugar durante las fases, procesos y procedimientos de contratación pública.

V. IDENTIFICACIÓN DE LA ENTIDAD

Razon Social: GOBERNACIÓN DE LA PROVINCIA DE ORELLANA RUC: 226000178001

Provincia: Orellana

Cantón: Francisco de Orellana

Ciudad: Puerto Francisco de Orellana

Parroquia: Puerto Francisco de Orellana (El Coca)

Dirección: Barrio Central – Calle Quito S/N y Enrique Castillo Teléfono: 062881624

Fax: 062880181

e-mail: gobernació[email protected]

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VI. BASE LEGAL DE LA ENTIDAD

La fundamentación legal de la Gobernación de Orellana se apoya en las siguientes disposiciones legales y reglamentarias:

 Constitución de la República del Ecuador

 Código Orgánico de Planificación y Finanzas Publicas, Registro Oficial No. 306 del 22 de octubre del 2010.

 Código de Trabajo, Registro Oficial No. 167 del 16 de diciembre del 2005.  Ley Orgánica de Transparencia y acceso a la Información Pública, Registro

Oficial No. 337 del 18 de mayo del 2004.

 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública, Registro Oficial No. 305 del 04 de agosto del 2008.

 Ley Orgánica de Garantías Jurisdiccionales y Control Constitucional, Registro Oficial N0. 52 del 22 de octubre del 2009.

 Ley Orgánica del Servicio Público, Registro Oficial No. 294 del 06 de octubre del 2010.

 Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, Registro Oficial No. 595 del 12 de junio del 2002.

 Ley Orgánica de la Procuraduría del Estado, Registro Oficial No. 392 del 13 de abril del 2004.

 Ley de Seguridad Pública del Estado, Registro Oficial No. 35 del 28 de septiembre del 2009.

 Reglamento General a la Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública, Registro Oficial No. 507 del 19 de enero del 2015.

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VII. OBJETO SOCIAL

El Examen Especial a los procesos de contratación de bienes y servicios normalizados y no normalizados para la Gobernación de la provincia de Orellana tiene como propósito verificar la correcta realización de los procedimientos, tras la consecución del principio de transparencia en todas sus fases, para revelar a la sociedad ecuatoriana la administración correcta de los recursos asignados por el gobierno a la entidad y de esta manera contribuir con el país en el marco del buen vivir.

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