Se registra el inventario inicial al 01 de octubre del 2013 de acuerdo a los valores del mismo.
06/10/2013:
Se registra la venta de mercaderías s/f 001-001-6731 del 01 al 06 de Octubre por un valor total de $ 28.00 más IVA se cobra en efectivo.
Se registra la compra de mercaderías s/ anexo de compras del 01 al 06 de Octubre por $ 455.89 más IVA. Se cancela mediante cheques de nuestra cuenta corriente del Banco del Austro.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
09/10/2013:
Se paga por transporte de mercaderías según factura 001-001- 1080 al SR. GUAMAN BAU MANUEL ARMANDO por un valor de $40 al contado y en efectivo realizando su debida retención.
10/10/2013:
Se cancelan en efectivo los servicios básicos correspondientes al mes de septiembre de acuerdo al siguiente detalle:
o Agua $ 4.99 o Luz $ 45.25 o Teléfono $ 10.12
76
Se cancelan los aportes al IESS del mes de Septiembre, mediante cheque más $ 0.60 de comisión bancaria.
14/10/2013:
Se cancela al SRI los impuestos generados por el mes de septiembre, más $ 0.60 por comisión bancaria.
14/10/2013:
Se compra block de facturas según factura 001-001-27797 al SR. CONTRERAS ORELLANA JHON BOLIVAR por un valor de $62.00 al contado y en efectivo realizando su debida retención.
15/10/2013:
Se registra la venta de mercaderías s/f 001-001-6732 a 001-001- 6735 del 07 al 15 de Octubre por un valor total de $ 577.38 más IVA lo cual 447.78 se lo cobra con transferencia y el resto en efectivo.
Se registra la compra de mercaderías s/ anexo de compras del 07 al 15 de Octubre por $ 562.31 más IVA. Se cancela mediante cheques de nuestra cuenta corriente del Banco del Austro.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
24/10/2013:
Se registra la venta de mercaderías s/f 001-001-6737 a 001-001- 6754 del 16 al 24 de Octubre por un valor total de $ 9207.79 más IVA se lo cobra al contado.
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Se registra la compra de mercaderías s/ anexo de compras del 16 al 24 de Octubre por $ 5801.40 más IVA. Se cancela mediante cheques de nuestra cuenta corriente del Banco del Austro.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
31/10/2013:
Se registra la venta de mercadería s/f 001-001-6755 a 001-001- 6759 del 25 al 31 de Octubre por un valor de $ 1526.99 más IVA se cobra todo en efectivo y al contado.
Se registra la compra de mercaderías s/ anexo de compras del 25 al 31 de Octubre por $ 899.22 más IVA. Se cancela mediante cheque del Banco del Austro restando la respectiva retención.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
Se cancelan los sueldos y se registran las provisiones sociales correspondientes al mes de Octubre del 2013 mediante cheques.
Pago de honorarios profesionales al Ing. Edgar Iván Tapia Alvarado por servicios de declaración de impuestos por el valor de $ 130.00.
Se cancela el valor de $ 50,00 por combustible.
05/11/2013:
Se cancela los servicios básicos del mes de Octubre de acuerdo al siguiente detalle:
o Agua $ 5.00 o Luz $ 30.56 o Teléfono $ 17.58
Se cancelan los aportes al IESS del mes de Octubre mediante cheque, más $ 0.60 de comisión bancaria.
78
08/11/2013:
Se registra la venta de mercaderías del 01 al 08 de Noviembre s/f 001-001-6760 a 001-001-6768 por el valor de $8007.72 más IVA el cobro se lo realiza al contado y en efectivo.
Se registra la compra de mercaderías del 01 al 08 de Noviembre, por el valor de $ 527.77 más IVA, se cancela mediante cheques.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
14/11/2013:
Se cancela al SRI los impuestos correspondientes al mes de Octubre del 2013, incluidos $ 0.60 por comisión bancaria.
14/11/2013:
Se registra el pago de transporte s/f 001-001-64523 pagado al Sr. GUIJARRO ROSALES HUGO ERNESTO por traslado de la mercadería desde Guayaquil hasta el local en La Troncal por un valor de $17 se paga con cheque restando su debida retención.
15/11/2013:
Se registra la venta de mercaderías del 09 al 15 de Noviembre s/f 001-001-6770 a 001-001-6771 por el valor de $12.90 más IVA el cobro se lo realiza al contado y en efectivo.
Se registra la compra de mercaderías del 09 al 15 de Noviembre, por el valor de $ 137.80 más IVA, se cancela mediante cheques.
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21/11/2013:
El señor Cesar Castro solicita un anticipo de sueldo por el valor de $ 100,00, se cancela con un cheque del Banco del Austro.
23/11/2013:
Se registra la venta de mercaderías del 16 al 23 de Noviembre s/f 001-001-6772 a 001-001-6780 por el valor de $ 2803.44 más IVA el cobro se lo realiza al contado y en efectivo.
Se registra la compra de mercaderías del 16 al 23 de Noviembre, por el valor de $ 2877.87 más IVA, se cancela mediante cheques.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
28/11/2013:
Se registra la compra de mercadería del 24 al 30 de Noviembre, por el valor de $ 3763.05 más IVA, se cancela mediante cheques realizando su debida retención.
Se cancelan los sueldos y salarios y se registran las provisiones sociales correspondientes al mes de Noviembre, mediante cheques
Pago de honorarios profesionales al Ing. Edgar Iván Tapia Alvarado por servicios de declaración de impuestos por el valor de $ 130.00.
Se cancela $ 35,00 por combustible de vehículo.
01/12/2013:
Se cancelan los servicios de transporte de mercaderías al Sr. LUIS SEGUNDO GUIJARRO CHABLA s/f 001-001-98141se paga con
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cheque del Banco del Austro el valor de $25.00 menos la retención respectiva.
05/12/2013:
Se cancelan los servicios básicos correspondientes al mes de Noviembre, de acuerdo al siguiente detalle;
o Agua $ 5.48 o Luz $ 39.87 o Teléfono $15.48
06/12/2013:
Se cancela los aportes al IESS correspondientes al mes de Noviembre incluido $ 0.60 por comisión bancaria, mediante cheque del Banco del Austro.
07/12/2013:
Se registra la venta de mercaderías del 01 al 07 de Diciembre s/f 001-001-6781 a 001-001-6784, por el valor de $ 3481.52 más IVA se cobra al contado y en efectivo.
Se registra la compra de mercaderías del 01 al 07 de Diciembre, por el valor de $ 3314.75 más IVA, de los cuales queda como crédito $ 799.19 del proveedor INCABLE S.A. s/f 001-001-157126 la diferencia se cancela mediante cheque del Banco del Austro.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
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14/12/2013:
Se cancela al SRI por concepto de pago de impuestos correspondientes al mes de Noviembre del 2013 más comisión de $0.60 se paga con cheque del Banco del Austro.
15/12/2013:
Se cancela el décimo tercer sueldo del Periodo 01 de Diciembre del 2012 al 30 de Noviembre del presente año se paga mediante cheques del Banco del austro.
15/12/2013:
Se registra la venta de mercaderías del 08 al 15 de Diciembre s/f 001-001-6785 a 001-001-6796, por el valor de $ 5472.89 más IVA se cobra al contado y en efectivo.
Se registra la compra de mercaderías del 08 al 15 de Diciembre, por el valor de $ 3919.40 más IVA, se cancela mediante cheque del Banco del Austro.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
18/12/2013:
Se cancela la factura pendiente de pago s/f 001-001-157126 del proveedor INCABLE S.A.
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22/12/2013:
Se registra la venta de mercaderías del 16 al 22 de Diciembre s/f 001-001-6797 a 001-001-6806, por el valor de $ 9619.45 más IVA se cobra al contado y en efectivo.
Se registra la compra de mercaderías del 16 al 22 de Diciembre, por el valor de $ 5318.99 más IVA, se cancela mediante cheque del Banco del Austro.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
31/12/2013:
Se registra la venta de mercadería del 23 al 31 de Diciembre s/f 001-001-6807 a 001-001-6811 por el valor de $ 3784.79 más IVA se cobra al contado y en efectivo.
Se registra la compra de mercadería del 23 al 31 de Diciembre por $ 567.66 se cancela mediante cheque del Banco del Austro.
Se deposita el efectivo en la cuenta corriente del Banco del Austro.
Se cancelan los sueldos y salarios, y se registra las provisiones sociales, mediante cheques.
Pago de honorarios profesionales al Ing. Edgar Iván Tapia Alvarado por servicios de declaración de impuestos por el valor de $ 130.00.
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31-12-2013:
Se registra una N/D de la cuenta bancaria por Emisión de estado de cuenta por un valor de $3.99 y una nota de crédito por intereses de $5.99
31-12-2013:
Contabilizar el desgaste de los materiales de oficina en un 20% del valor total.
31-12-2013:
Conciliar las obligaciones tributarias del IVA.
31-12-2013:
Se procederá a sacar los respectivos informes y balances a pedido del Gerente de la empresa.
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BORIS LUIS PALOMEQUE Y ASOCIADOS CIA. LTDA.