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1. Introducción a los métodos actuariales

Como ya hemos visto, las compañías de seguros se hacen cargo de los riesgos e sus clientes a cambio de una prima. El soporte matemático de este riesgo no está basado en hechos aislados si no en la ley estadística de los grandes números. Esto quiere decir que las compañía de seguros, al cubrir el riesgo de un conjunto suficientemente amplio de individuos, compensa las pérdidas provocadas por los siniestros acecidos con las ganancias obtenidas de las primas cobradas de seguros sin siniestros.

Este es el principio en el que se basa la Técnica Aseguradora para el cálculo del precio de una prima:

Total siniestros = Total Primas

Así los resultados que obtendrá una empresa de seguros van a depender de dos aspectos: 1. Técnico o propio de la actividad realizada: Las desviaciones que se puedan

producir de la igualdad anterior. Por ejemplo, si las primas cobradas son superiores a las indemnizaciones pagados por siniestros, entonces la compañía obtendrá beneficios, generándose pérdidas e n el caso contrario.

Las compañías de seguros utilizan los métodos actuariales para el cálculo de la prima a pagar por sus clientes, de tal manera que en base a estudios estadísticos realizados por la propia empresa o publicados por organismos especializados (Unespa, ICEA, Dirección General de Seguros, etc.) permitan aplicar probabilidades a los riesgos asumidos. La prima de cada producto de seguros debe ser validada por un actuario en una nota técnica.

2. De Gestión de las Primas o Resultado Financiero: Las compañías reciben el efectivo correspondiente a las primas por adelantado, al formalizarse la póliza. Mientras que ese dinero está en poder de la compañía de seguros ésta lo invierte en los mercados financieros e inmobiliarios, con el objetivo de obtener una rentabilidad que terminará plasmándose en la cuenta de resultados de la entidad.

Bajo este enfoque las empresas de seguros quedan encuadradas dentro del sector financiero, realizando una labor de inversión donde teniendo en cuenta las condiciones de remuneración de la póliza se pueden dar los siguientes casos:

a. Si la compañía asegura un rendimiento mínimo la compañía entrega el capital más los interese acordados, independientemente de los interese reales que haya obtenido con la gestión de este capital. Existe la posibilidad de que en la póliza se establezca alguna modalidad de reparto de estos beneficios.

Dentro de la técnica aseguradora, intervienen otros conceptos que pasamos a definir a continuación:

• Base Técnica: Los elementos básicos que conforman los principios técnicos del seguro tienen sus fundamentos en las matemáticas estadísticas. Las tarifas de la prima deben responder al régimen de libre competencia pero a la vez respetar los principios de equidad y suficiencia. Así las bases técnicas determinan el importe de la prima en base a las tablas actuariales conocidas y deben abarcar los siguientes apartados:

o Información Genérica del Riesgo: Dependiendo de la póliza, riesgo cubierto y sistema de tarificación.

o Recargo de Seguridad: Pretende cubrir desviaciones con respecto a la media en el riesgo cubierto.

o Recargo de Gestión: Pretende cubrir los gastos provocados por la actividad administrativa de la empresa de seguros.

o Recargo de Beneficio: Destinado al lucro de los accionistas de la empresa de seguros.

o Sistema de cálculo de la provisiones técnicas: Contiene información sobre las tablas estadísticas utilizadas y el interés técnico. En las provisiones técnicas se debe considerar:

Probabilidad: Cuantifica la posibilidad de que se produzca un siniestro. Cuanto mayor es la probabilidad mayor debe ser la prima.

Intensidad del riesgo: Es la cuantificación del siniestro (si el siniestro puede afectar a todo el riesgo cubierto o sólo a una parte) y a mayor intensidad mayor prima.

Duración del seguro: El riesgo cubierto puede variar a lo largo del tiempo.

Interés: La empresa de seguros cobra las primas por anticipado. Los tipos de interés permiten obtener una rentabilidad anticipada que podría revertir en la prima (interés técnico). A mayor tipo de interés menores primas.

• Garantías Legales y Financieras: Las entidades aseguradoras deben constituir una serie de provisiones técnicas que son específicas de su actividad que se establecen para garantizar el cumplimiento de los compromisos que ha adquirido en las pólizas emitidas. Las provisiones técnicas a mantener son:

correspondería pagar según su edad, pasando a ser deficitaria en los últimos años, se produce una prima de ahorro provocada por estos excesos. La provisión matemática es aquella que acumula los excesos en la prima inicial que compensan el déficit en la prima final.

o Provisiones para primas no consumidas: Constituida por las primas que el asegurador debe conservar al fin del ejercicio, en la parte proporcional al tiempo en la que no haya corrido este riesgo.

o Provisiones de riesgos en curso: Complementa la anterior para el caso de que no sea suficiente para cubrir los riesgos en curso.

o Provisiones de participación en beneficios: Recoge la parte de los beneficios devengados que corresponde a los asegurados.

o Provisión de prestaciones: Representa el importe total de las obligaciones pendientes del asegurador derivadas de los siniestros ocurridos con anterioridad a la fecha de cierre del ejercicio.

o Provisión de estabilización: Orientada a cubrir las puntas de siniestralidad que se aprecian estadísticamente con una determinada estacionalidad.

o Margen de solvencia: Patrimonio propio no comprometido que dependerá de la actividad de la empresa y del volumen de la misma.

o Fondo de garantía: Es la tercera parte de la cuantía mínima del margen de solvencia y deberá ser superior a ciertos importes determinados por la actividad de la empresa y su volumen.

2. Política de suscripción del seguro

La suscripción de un seguro de seguir un proceso definido según los siguientes pasos:

1. La solicitud del seguro: El cliente debe cumplimentar un documento donde deben especificarse las circunstancias del riesgo que se pretende asegurar. Este documento puede ser físico o puede tramitarse on-line desde la página web de la empresa de seguros

A partir de que la empresa de seguros recibe la correspondiente solicitud, esta debe realizar la selección de riesgos. Se trata de la tarea fundamental realizada por una empresa de seguros orientada a analizar los riesgos que le son ofrecidos con el objeto de asumir principalmente aquellos con menor grado de peligrosidad, eludiendo en lo posible los riesgos que podrían ser clasificados como de peligrosidad alta. Para ello debe considerarse cada riesgo de manera individual, con el objetivo de evaluar si el riesgo propuesto encaja con las previsiones existentes para la totalidad de riesgos de la

Las finalidades de la selección de riesgos son:

1. Que la cartera de la empresa de seguros cubra a asegurados con un riesgo “normal”.

2. Que la empresa de seguros pueda protegerse de los siniestros de riesgo agravado de ciertos asegurados.

Por tanto, el objetivo fundamental de los suscriptores de seguros es que los riesgos admitidos se desvíen lo menos posible de las previsiones.

2. La proposición del seguro: Una vez que el riesgo ha sido aceptado la empresa de seguros debe emitir un documento que representa una oferta escrita de una determinada garantía, precisando en dicho documento la cobertura que se ofrece y el precio de la misma.

3. La póliza: Si el cliente acepta la proposición del seguro, este se formaliza con la firma de la póliza, que es el documento que prueba la existencia del seguro y por tanto su cobertura. Este documento recoge las condiciones del contrato y debe ser firmado por ambas partes.

3. Gestión del siniestro

Como hemos mencionado anteriormente el siniestro se produce cuando el acto sometido a un riesgo asegurado acontece, es decir cuando ocurre aquello que está previsto en la póliza. En ese caso, la entidad aseguradora deberá tener conocimiento del siniestro dentro de los 7 días siguientes a que este acontezca y si estos hechos son competencia del Consorcio de Compensación de Seguros, deberán ser comunicados a éste en los 15 días siguientes.

La valoración de los daños normalmente es realizado por peritos que son profesionales independientes que emiten un informe pericial que detalla la valoración de los bienes afectados por el siniestro, las circunstancias del mismo y la cuantía a indemnizar. El perito deberá valorar que el asegurado ha intentado aminorar las consecuencias del siniestro o incluso que no ha provocado el mismo. Si se demostrase esta circunstancia la empresa aseguradora estaría eximida de conceder la indemnización.

La LCS contempla la posibilidad de que el asegurado, en caso de no lograrse acuerdo sobre la valoración de daños, asumiendo el coste, pueda nombrar otro perito independiente. Si permaneciese la discrepancia se podría nombrar un tercer perito de acuerdo a las dos partes o nombrado por el juez.

Conocido el hecho la entidad aseguradora deberá abonar el importe mínimo que corresponda en los 40 días siguientes o deberá atender la reparación o reposición del objeto siniestrado si este es el objeto del seguro, dentro de los siguientes 3 meses. Si esto no sucede la entidad