Sampling the respondents

Al corte del 31 de mayo de 2007 se presenta el resumen de las contingencias más importantes:

Contingencias judiciales: El Banco está involucrado en 2.272 procedimientos judiciales de naturaleza civil, penal, administrativa, tributaria y laboral, derivados del curso normal de su actividad y negocios, por un valor aproximado de $320.998 millones de pesos, que incluyen los procesos del BBVA Colombia, Banco Nacional del Comercio - BNC, CORFIGAN, Leasing Ganadero y Banco Comercial Granahorrar S.A., incluso los garantizados por FOGAFIN.

Para las anteriores contingencias se tienen provisiones por $47.645 millones de pesos y reservas voluntarias por $30.000 millones. Además, para los garantizados por FOGAFIN se cuenta con una cobertura entre el 85 y el 95% del efecto económico neto, de acuerdo con los términos de la garantía de contingencias otorgada por el Fondo en desarrollo del proceso de privatización de Banco Comercial Granahorrar S.A.

En opinión de los directivos, después de consultar con sus asesores jurídicos internos y externos, estos procesos no tendrían razonablemente un efecto material adverso en la condición financiera del Banco o en los resultados de sus operaciones y se encuentran adecuadamente provisionados.

Los principales que cursan contra la entidad son los siguientes:

a) Ordinario de Prounida y Coloca: En el año 1982 las sociedades Prounida y Coloca, como prometientes compradores y varias sociedades del Grupo Cafetero como prometientes vendedores, celebraron dos contratos de promesa sobre acciones del Banco de Caldas y convinieron como arras $265, con los cuales Coloca y Prounida constituyeron dos CDT’s en el Banco de Caldas, con instrucciones para entregarlos a los beneficiarios o restituirlos a los constituyentes, al cumplirse algunas condiciones. En agosto de 1982 el Banco de Caldas, entendiendo cumplidas las condiciones, entregó los CDT’s a los prometientes vendedores. En abril de 1983 Prounida y Coloca, inconformes con la entrega de los CDT’s, presentaron demanda contra la Federación Nacional de Cafeteros, Casa Luker, Banco de Caldas y otros, formulando las siguientes pretensiones, acumuladas de manera subsidiaria: (i) que los contratos celebrados son de promesa de compraventa, que son nulos, (ii) que los demandantes quedaron exonerados de cumplirlos, (iii) que quedaron resueltos, (iv) que los demandados están obligados a restituir los dineros recibidos más intereses, intereses sobre intereses y reajuste monetario, y (v) que el Banco de Caldas es responsable de la entrega y pago de los certificados de depósito y por consiguiente está obligado a pagar su valor a los demandantes. El Juzgado 10 Civil del Circuito de Bogotá, en abril de 2001, resolvió condenar al Banco a pagar $265 millones de capital más intereses al 34% desde mayo a septiembre de 1982 y sobre esta base, todos los intereses moratorios, de acuerdo con las normas legales pertinentes, causados desde octubre de 1982 y hasta el día en que el pago se realice. La sentencia de primera instancia fue apelada por el BBVA y los otros demandados. En enero de 2004 el Tribunal de Bogotá realizó una “liquidación prueba” en $39.300 millones y ordenó al Banco prestar caución para evitar embargos por el 150% de esta suma, caución que el Banco prestó y fue aceptada por el Tribunal.

Mediante providencia fechada el 26 de enero de 2007 la Sala Civil del Tribunal de Bogotá emitió sentencia de segunda instancia en el proceso Ordinario de Prounida y Coloca contra BBVA Colombia y otros, revocando a favor del Banco la resolución de primera instancia sobre intereses moratorios y negó la capitalización de intereses. La suma a pagar se redujo a $12.460 millones, que corresponde a capital del año 1982 más IPC. Para esta contingencia pasiva el Banco tiene una provisión constituida por la suma de $13.000 millones, suma que la Superintendencia ha considerado razonable.

El Banco continuará realizando evaluaciones periódicas, de acuerdo con las decisiones judiciales que se sigan produciendo.

b) Acciones Populares y de Grupo: Existen varias acciones populares y de grupo iniciadas por clientes o usuarios del Banco o del anterior Banco Comercial Granahorrar S.A., sobre préstamos de vivienda y de otro tipo, terminación de procesos ejecutivos iniciados antes del año 2000, revisión de tarifas y comisiones cobradas por servicios bancarios, revisión de intereses en préstamos de vivienda y tarjetas de crédito, deterioro de inmuebles dados en garantía y reintegro de TES. Estos procesos en su mayoría se encuentran en primera instancia, son de cuantía indeterminada y están calificados como contingencia remota.

c) Ordinario de Víctor Alberto Arévalo: Se pretende la declaración de responsabilidad del Banco por supuestos excesos en la práctica de embargos dentro de un proceso ejecutivo de cobro de cartera. Para el equipo de abogados del Banco la contingencia es remota y cuenta con sentencia totalmente favorable al Banco de primera instancia, actualmente en trámite de apelación.

d) Ordinario de Kachina: Proceso que se tramita en la República Bolivariana de Venezuela. Se demanda el pago del bodegaje de unas antenas que fueron exportadas por Telegan para prestar el servicio de telecomunicaciones. Existe condena de primera instancia adversa que está provisionada. Se espera una nueva sentencia de segunda instancia, por cuanto la dictada inicialmente fue anulada por el Tribunal.

e) Incidente de regulación de perjuicios de Melian Ltda. y Otros: Se pretende que se condene al anterior Banco Comercial Granahorrar S.A. a pagar la suma de $ 10.500, por concepto de daños y perjuicios, lucro cesante y daño emergente, causados a la sociedad Melian Ltda. y sus socios, con ocasión de las medidas de embargo practicadas dentro de un proceso ejecutivo hipotecario que fueron levantadas por no haber prosperado la demanda interpuesta. Se encuentra en primera instancia y está garantizado por FOGAFIN.

f) Ordinario de Construcciones Zuluaga Echeverri: La demandante inició con el BCH en un proyecto de construcción para desarrollar los proyectos ciudadela los Andes II y la urbanización Luís Carlos Sarmiento. La sociedad demandante pretende que se declare que BCH en liquidación y el anterior Banco Comercial Granahorrar S.A. incumplieron sin justificación los contratos celebrados. El proceso cuenta con sentencia de primera instancia desfavorable, la cual fue revocada totalmente en segunda instancia. No obstante lo anterior, la parte actora interpuso el recurso extraordinario de casación. Este proceso está garantizado por Fogafín.

g) Ordinarios con varios demandantes de Rosalbina González y Otros y Ruth del Cármen Durán Castro y Otros: Pretenden que se declare que se presentaron circunstancias extraordinarias o imprevistas con posterioridad a la celebración de cada uno de los contratos de mutuo suscritos por los demandantes. En el primer proceso se profirió sentencia de primera instancia favorable, la cual fue objeto de apelación por el extremo demandante. El segundo proceso se encuentra surtiendo la primera instancia. Estos procesos están garantizados por Fogafín.

h) Ordinarios con varios demandantes de Sandra Patricia Galvis y Otros y Ostman Hernán Lara y Otros: la firma Provisoc desarrolló el proyecto de vivienda denominado “Ciudadela Paseo Real de Soacha” para lo cual obtuvo permiso expedido por la Alcaldía Municipal. La firma Provisoc vendió los inmuebles sin que se hubiese perfeccionado la entrega de los mismos a los compradores habiéndose obligado contractualmente a ello. En trámite de primera instancia. Estos procesos están garantizados por Fogafín.

i) Tribunal de Arbitramento de Fersoft Ltda. y Félix Eduardo Rodríguez Cárdenas: Se discuten los términos y la ejecución de los contratos celebrados por el Banco en relación con el “software Fénix” para la

administración de la cartera hipotecaria del anterior Banco Comercial Granahorrar S.A. Se profirió laudo arbitral que condena al Banco al pago de la suma de $3.657 millones, el cual está siendo estudiado para interponer el recurso de anulación.