1.3 Structure of the thesis
2.1.4 Training
www.fedequinas.org www.ica.gov.co www.dane.gov.co www.banrep.gov.co
No. VARIABLES DESCRIPCIÓN DE LA VARIABLE 1
NOMBRE DEL
POSTGRADO Especializacion en Gerencia de Logistica
2 TÍTULO DEL PROYECTO Henos del sur del Tolima, proveedores permanentes de Heno de Angleton Kolusuana para caballos
3 AUTOR(es) Velasquez Zabaleta Francisco Javier
4 AÑO Y MES 2012/07
5
NOMBRE DEL ASESOR(a)
Riveros Rodriguez German Alberto
6 DESCRIPCIÓN O ABSTRACT
El proceso de Henificación existe desde hace más de 20 años en el país, pero, por diferentes circunstancias, en la región del sur del Tolima aún no se han iniciado estos cultivos.El objetivo de este plan de negocios es evaluar la viabilidad económica de producción Heno en el sur del Tolima, la ventaja que se tiene en el sur del Tolima es que predomina el tiempo seco, lo cual favorece el cultivo del heno, que requiere poca agua.Cuando se ponga en marcha este plan de negocio se generará empleo en la región, se impulsará una actividad económica alternativa a las existentes y se regulará el precio cuando se presente escases por invierno. Haying process has existed for over 20 years in the country, but for different circumstances, in the southern region of Tolima have not yet begun these cultivos.El objective of this business plan is to assess the economic viability of production hay in southern Tolima, the advantage you have in southern Tolima is predominantly dry weather, which favors the cultivation of hay, wh C.” Fondos Cotizados. Definición y evolución de los ETF”, 2011, http://fondoscotizados.com/definicion- y-evolucion-de-etfs. VIVIANA, M. “Fondos C 7 PALABRAS CLAVES Henificacion,Heno,Enfardadora, Segadora, Hilerador,caballos,Fedequinas, Fibra
8
SECTOR ECONÓMICO AL QUE PERTENECE EL PROYECTO
Agicola
9 TIPO DE ESTUDIO Plan de negocios
10 OBJETIVO GENERAL Producir y comercializar 180.000 pacas/año de Heno de Angleton Kolusuana, aprovechando la existencia de una finca propia
en el sur del Tolima, que por su condición climática y la riqueza de sus recursos hídricos es apta para el cultivo del Heno. El plan de negocio, se soporta además, en el conocimiento de los clientes y de la operación en general del mismo.
11 OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Evaluar financieramente el proyecto para determinar su viabilidad. 2. Identificar las características operativas, financieras y económicas del proyecto para establecer su sostenibilidad en el tiempo y el correcto funcionamiento de la empresa. 3. Identificar las características operativas, financieras y económicas del proyecto para establecer su sostenibilidad en el tiempo y el correcto funcionamiento de la empresa.
12 RESUMEN GENERAL
Henos del sur del Tolima es un plan de negocios realizado con la convicción de volver realidad esta propuesta, engranando las operaciones para el proceso de Henificación de pasto Angleton Kolusuana.El concepto de negocio es producir Heno en un lugar diferente a las 2 zonas más grandes de producción actual (norte del Tolima y Oriente de Caldas) ya que cuando hay invierno en ellas, que son muy cercanas entre sí, se dan los incrementos en el precio por la escasez que se presenta. Por el contrario la ventaja que se tiene en el sur del Tolima es que predomina el tiempo seco, lo cual favorece el cultivo del heno, que requiere poca agua.El proceso de Henificación existe desde hace más de 20 años en el país, pero, por diferentes circunstancias, en la región del sur del Tolima aún no se han iniciado estos cultivos.Cuando se ponga en marcha este plan de negocio se generará empleo en la región, se impulsará una actividad económica alternativa a las existentes y se regulará el precio cuando se presente escases por invi C.”
13 CONCLUSIONES. El plan de negocios es económicamente viable ; El proyecto es sostenible, la capacidad de producción está por debajo del60%, así que hay posibilidad de crecer en el mediano y largo plazo; El VPN del proyecto es de $151.854.207 y la TIR del 33.22%
14 FUENTES BIBLIOGRÁFICAS
www.fedequinas.org, www.ica.gov.co; www.dane.gov.co; www.banrep.gov.co, BRP Benchmark/Reportes sectoriales
Vo Bo Asesor y Coordinador de Investigación: CRISANTO QUIROGA OTÁLORA
UNIVERSIDAD DE LA SABANA INSTITUTO DE POSTGRADOS- FORUM RESUMEN ANALÍTICO DE INVESTIGACIÓN (R.A.I)
HENOS DEL SUR DEL TOLIMA,
PROVEEDORES PERMANENTES DE HENO
DE ANGLETON KOLUSUANA PARA
FRANCISCO J VELASQUEZ Z
GERENCIA DE LOGISTICA
El concepto de negocio es producir Heno en un
lugar diferente a las dos zonas más grandes de
producción actual (norte del Tolima y oriente de
Caldas) ya que cuando hay invierno en ellas, que
son muy cercanas entre sí, se dan los incrementos
en el precio por la escasez que se presenta.
Por el contrario la ventaja que se tiene en el sur
del Tolima es que predomina el tiempo seco, lo
cual favorece el cultivo del heno, que requiere
poca agua.
RESUMEN
El proceso de Henificación existe desde hace más
de 20 años en el país, pero, por diferentes
circunstancias, en la región del sur del Tolima aún
no se han iniciado estos cultivos.
Cuando se ponga en marcha este plan de negocio
se generará empleo en la región, se impulsará una
actividad económica alternativa a las existentes y
se regulará el precio cuando se presente escases
por invierno.
INTRODUCCIÓN
Con este trabajo se pretende poner en marcha la producción
de Heno en el sur del Tolima en la Finca El Porvenir, la cual
cuenta con terreno plano, es apta para la explotación de Heno,
se encuentra cerca de vías principales (a 3 horas de Bogotá, 1
hora de Ibagué, 2 horas de Neiva y 11 de Medellín) y muy
importante, adicionalmente, que posee un clima seco,
lógicamente baja pluviosidad en el año y cuenta con muy
buenas fuentes hídricas.
El propósito del plan es abastecer permanentemente la
demanda de los consumidores potenciales, a un precio estable
Producir y comercializar 180.000 pacas/año de Heno
de Angleton Kolusuana, aprovechando la existencia
de una finca propia en el sur del Tolima, que por su
condición climática y la riqueza de sus recursos
hídricos es apta para el cultivo del Heno. El plan de
negocio, se soporta además, en el conocimiento de
los clientes y de la operación en general del mismo.
Objetivos Específicos
Evaluar financieramente el proyecto para
determinar su viabilidad.
Identificar las características operativas,financieras
y económicas del proyecto para establecer su
sostenibilidad en el tiempo y el correcto
Descripción del Producto.
El producto a elaborar serán pacas de heno de peso
superior a 10 Kg, humedad inferior al 15%, color
verde, olor fresco y agradable.
Clientes
Los compradores del producto serán propietarios de
pesebreras, distribuidores de bodega, puntos de
venta, y centrales pecuarias en ciudades intermedias;
los clientes finales son caballistas afiliados a
Fedequinas.
Etapas del proceso
Una vez el pasto este en el punto de corte: altura
mayor a 70 cms, sin espigar es decir menor de 100
días, y el terreno este seco se requiere llevar a cabo
las siguientes operaciones agrícolas:
CORTE O
SEGADO
ESPARCIDO
HILERADO
ENFARDADO
RECOLECCION
Esta operación tiene como finalidad cortar el pasto y
se realiza conectando al tractor un implemento
llamado Segadora acondicionadora, la cual realiza la
operación de corte utilizando guías fijas en forma de
v y cuchillas triangulares sujetas a una platina
accionada
por
él
tomafuerza
del
tractor.
Fuente: John Deere
Corte o Segado
Esta operación tiene como finalidad incrementar el
área de contacto entre el pasto que se cortó y el aire,
para que se reduzca su humedad, se seque más
rápido y se pueda llevar a cabo la operación de
enfardado, se realiza con un implemento llamado
rastrillo hilerador y se debe hacer en días soleados.
Fuente: John Deere
Esparcido e Hilerado
En esta operación se forman las pacas, se utiliza la
enfardadora para formar las pacas, ejerciendo
presión al pasto que se va recogiendo y pasándolo
por una estructura de forma cuadrada, al tener 60
cms de largo se amarra.
Fuente: John Deere
Enfardado
Finalmente se llevan a la bodega en un remolque y
se almacenan en la bodega, el pasto es un producto
que se puede conservar varios meses si no se ha
mojado mientras se recoge.
Recolección
Como se mencionó anteriormente el segmento
objetivo serán los criadores propietarios de equinos y
pesebreras del centro del Tolima, sabana de Bogotá
y Antioquia. Utilizando las cifras de Fedequinas la
cantidad de consumidores potenciales (universo de
mercado) asciende a 120.000 ejemplares que
equivalen al consumo de 60.000 pacas de heno
diarias, el objetivo del presente plan de negocios es
atender una demanda de 500 pacas diarias.
Por ser un producto necesario para el alimento diario
del caballo, el cliente, caballista y amante de estos
ejemplares, tiene una amplia disposición de pagar
por él, lo cual garantiza la sostenibilidad del negocio
en el corto y largo plazo.
La competencia es local en el norte del Tolima (10
competidores), Oriente de Caldas (20 competidores)
y Sur de Cundinamarca (5 competidores); utilizan en
su mayoría fincas alquiladas y maquinaria propia,
venden a todas las ciudades del país, el precio al que
venden depende del clima y suele ser similar entre
ellos; venden viajes de 500 pacas, distribuyen en
transporte contratado, y la tendencia es no
almacenar.
La capacidad de producción con un equipo de
enfardado con buenas condiciones climáticas puede ser
hasta de 1000 pacas/día, es decir la utilización estará
en un 50%, para crecer en producción (a medida que
se incrementen las ventas) se puede colocar riego y así
acortar el ciclo del cultivo
El producto se vende puesto en el lugar de producción,
no requiere asistencia técnica post venta y la
distribución al cliente final (pesebreras) la hace el
cliente
Los proveedores son los siguientes:
Comportamiento de la Oferta
A.C.P.M
Estación de servicio local
Hilo
Industrias Kent
Repuestos
John Deere
Determinación
del
Tamaño
del
Proyecto
El proyecto tiene como objetivo producir y comercializar
15.000 pacas/mes; el factor determinante es el clima, ya
que cuando llueve no se puede cortar; esto se minimiza
sembrando en la zona del sur del Tolima donde se
registra una baja pluviosidad, los equipos tienen una
capacidad de 30.000 pacas/mes
Factores determinantes de la Localización
El proveedor de A.C.P.M. queda a 3 km de distancia,
se lleva en un vehículo para evitar desplazamientos,
el hilo se compra en Medellín (dos días se demora
en llegar desde que se hace el pedido), se manejara
un stock de siete días de cubrimiento para evitar
paradas por faltante de este, el proveedor de
maquinaria queda a 50 minutos (en la ciudad de
Ibagué, a 55 km).
Los compradores se dirigirán a la Finca, la cual
queda ubicada cerca de vías principales
pavimentadas.
La finca es plana apta para siembra de forrajes, una
vez se requiera crecer se llevarán a cabo alianzas
con vecinos para alquiler de terrenos y siembra de
pasto.
Las vías de comunicación son pavimentadas, vías
nacionales, el modo de transporte es en camión
sencillo (capacidad de 10 ton de peso) o turbo
(capacidad de 5 ton de peso).
Ingeniería del Proyecto
El proceso se lleva a cabo a diario, el objetivo son la
producción de 15.000 pacas/mes y enfardar lo que se
cortó ya que si llueve se deteriora la calidad del pasto
al enfardarlo al día siguiente.
Se rotara el inventario, evitando la acumulación de
más de 2.000 pacas, el proceso genera algunos
residuos de pasto los cuales se utilizan en el mismo
lote como abono
Para el desarrollo del plan se requiere lo siguiente:
ESTUDIO TÉCNICO
Descripción
Valor ($)
Siembra de 90 Hectáreas
40.500.000
Maquinaria
195.500.000
Vehículos
12.000.000
Equipos de computo
500.000
Total
248.500.000
Siembra de 90 Hectáreas
ESTUDIO TÉCNICO
Descripción Valor ($)
Preparación del terreno 140.000
Semilla 200.000
Siembra 40.000
Abono 30.000
Control Malezas 40.000
Maquinaria
ESTUDIO TÉCNICO
Segadora Acondicionadora 37.700.000 Enfardadora 51.600.000 Rastrillo Hilerador 20.300.000 Remolque 8.900.000 Tractor 77.000.000 195.500.000Vehículo
Se requiere de un campero usado, para llevar
combustibles y demás insumos hasta el lote; el valor
aproximado es de $12.000.000
Proyección de ingresos
Los ingresos operativos esperados el primer año son
de $450.000.000; obtenidos al vender 180.000 pacas a
$2500 cada una; para los primeros 5 años los ingresos
esperados son:
Proyección de gastos
De producción
ESTUDIO ECONOMICO
DESCRIPCIÓN VALOR TOTAL
A.C.P.M 136.800.000,00
HILO 57.600.000,00
194.400.000
Proyección de gastos
M.O.D
Los costos del personal (1 tractorista y 2 operarios)
son los siguientes:
Proyección de gastos
Financieros
Se solicitara un préstamo por $274.969.167; para la
compra de la maquinaria, 1 vehículo,
establecimiento del cultivo, equipo de cómputo y
para cubrir los gastos del primer mes de la
operación, se pagara en 5 años
ESTUDIO ECONOMICO
Proyección de gastos
De ventas
Los gastos de ventas corresponden a papelería
ESTUDIO ECONOMICO
DESCRIPCIÓN
VALOR ANUAL
Proyección de gastos
Financieros
ESTUDIO ECONOMICO
Siembra 40.500.000 Equipo de Computo 500.000 Vehículo 12.000.000 Maquinaria y Equipo 195.500.000 Hilo y ACPM 16.200.000 Agua 100.000 Teléfono 50.000 Energía Eléctrica 100.000 Gerente General 2.500.000 Arriendo 4.000.000 Papelería 41.667 Tractorista 1.564.500 Operarios 1.913.000 274.969.167CIF
Los costos indirectos de fabricación del proyecto son
los siguientes:
ESTUDIO ECONOMICO
La depreciación de la maquinaria se hace a 10 años, el valor de la
maquinaria es de $195.500.000, así que el valor anual es de $19.550.000,
los intereses financieros por el préstamo solicitado de $274.969.167 a 5 años
son $101.890.877; es decir que anualmente se pagaran $20.378.175
Determinación del Capital de Trabajo
ESTUDIO ECONOMICO
Hilo y ACPM 16.200.000 Agua 100.000 Teléfono 50.000 Energía Eléctrica 100.000 Gerente General 2.500.000 Arriendo 4.000.000 Papelería 41.667 Tractorista 1.564.500 Operarios 1.913.000 26.469.167Punto de Equilibrio de la empresa
Se requieren de 166.047 pacas para llegar al punto
de equilibrio en el año 1 y cubrir costos totales de
$415.118.675
ESTUDIO ECONOMICO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS FIJOS 178.988.675 178.988.675 183.063.675 187.342.425 191.668.446 196.385.768
COSTOS VARIABLES - 236.130.000 258.142.500 282.301.740 308.822.284 337.940.414
COSTOS TOTALES 178.988.675 415.118.675 441.206.175 469.644.165 500.490.730 534.326.182
Punto de Equilibrio de la empresa
ESTUDIO ECONOMICO
- 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 600.000.000 700.000.000 1 2 3 4 5 6PESO
S
NUMERO DE AÑOS PUNTO DE EQUILIBRIO COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES VENTAS TOTALESPreparación de los Flujos Netos Efectivos para cada
período
ESTUDIO ECONOMICO
CONCEPTOS Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS 450.000.000 496.125.000 546.977.813 603.043.038 664.854.950 COSTOS DE PRODUCCION 286.530.000 311.062.500 337.867.740 367.166.584 399.201.929 UTILIDAD MARGINAL 163.470.000 185.062.500 209.110.073 235.876.454 265.653.021 COSTOS DE ADMINISTRACION 30.000.000 31.500.000 33.075.000 34.728.750 36.465.188 COSTO DE VENTAS 1.100.000 1.155.000 1.212.750 1.273.388 1.337.057 COSTO FINANCIERO 20.378.175 20.378.175 20.378.175 20.378.175 20.378.175 DEPRECIACION DE EQUIPOS 22.116.667 22.116.667 22.116.667 21.950.000 21.950.000 AMORTIZACIONES 54.993.833 54.993.833 54.993.833 54.993.833 54.993.833
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 34.881.325 54.918.825 77.333.647 102.552.308 130.528.767
IMPUESTOS 12.557.277 19.770.777 27.840.113 36.918.831 46.990.356
UTILIDAD NETA 22.324.048 35.148.048 49.493.534 65.633.477 83.538.411
DEPRECIACIONES 22.116.667 22.116.667 22.116.667 21.950.000 21.950.000
AMORTIZACIONES 54.993.833 54.993.833 54.993.833 54.993.833 54.993.833
INVERSION INICIAL 274.969.167
Preparación de los Flujos Netos Efectivos para cada
período
ESTUDIO ECONOMICO
-300.000.000 -250.000.000 -200.000.000 -150.000.000 -100.000.000 -50.000.000 0 50.000.000 100.000.000 150.000.000 200.000.000INVERSION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Preparación del estado de pérdidas y ganancias
proyectado
ESTUDIO ECONOMICO
DESCRIPCIÓN AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
VENTAS 450.000.000,00 496.125.000,00 546.977.812,50 603.043.038,28 664.854.949,71
COSTO DE VENTAS 279.058.175,47 301.220.675,47 325.537.415,47 352.223.334,26 381.515.108,30
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 170.941.824,53 194.904.324,53 221.440.397,03 250.819.704,03 283.339.841,40
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 133.160.500,00 137.060.500,00 141.155.500,00 145.288.583,33 149.803.320,83
GASTOS DE VENTAS 2.900.000,00 2.925.000,00 2.951.250,00 2.978.812,50 3.007.753,13
UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL 34.881.324,53 54.918.824,53 77.333.647,03 102.552.308,19 130.528.767,44
IMPUESTO DE RENTA 12.557.276,83 19.770.776,83 27.840.112,93 36.918.830,95 46.990.356,28