PART 1: The Resilient Scoring Utility (ReScU): Developing a Software Tool to Rate
3 Objective 14
4.4 Building Score Module Wildfire
En la antigüedad las formas de pago no se hacían precisamente con dinero, en algunas comunidades se realizaban con granos de arroz u otros cereales, mientras que en la antigua China y algunos países asiáticos se utilizó la concha y productos del mar e inclusive en el Imperio romano se pagaba con sal a los trabajadores, hasta que apareció la monedad y tiempo después, el billete en Mongolia.
Los medios de pagos que se utilizan en una economía monetaria son respaldados mediante papel moneda (billetes o monedas metálicas) o medios de pagos electrónicos, hoy en día en el mercado estos dos medios son combinados con la intención de mejorar la cadena de pago. A continuación se detalla los principales medios e instrumentos de pagos que existen en el mercado actual:
Efectivo: son los billetes y monedas de pago de curso legal en su país de origen.
Cheque: Se trata de un documento que se entrega como medio de pago, donde el titular o dueño del cheque, autoriza a la entidad bancaria al pago de un monto de dinero al beneficiario.
Tarjeta de Débito: es una tarjeta plástica asociada a una cuenta bancaria corriente o de ahorro, que permite el pago de bienes y servicios debitando de forma automática, si la cuenta tiene fondos disponibles.
Tarjeta de Crédito: es una tarjeta de plástico que tiene un cupo de crédito establecido por una entidad financiera de acuerdo a la capacidad de pago del cliente en base a sus ingresos.
Tarjeta Prepagada: es el mismo concepto de una tarjeta de crédito la diferencia es que el tarjetahabiente tiene que realizar depósitos de forma anticipada para su uso.
Tarjeta Virtual: es utilizada para realizar compras solo por internet, no es representada mediante la emisión de un plástico no puede ser utilizada en establecimientos porque requiere presentación de la misma.
Transferencias de Crédito: es el traspaso de fondos que se realiza de una cuanta a otra ya sea del mismo titular o terceras personas, este medio es realizado a través de una institución financiera donde mantenga una cuenta activa. Este medio es soportado a través de comprobantes de transferencias.
Transferencias de Débitos: son autorizaciones de débitos emitidas por el titular de la cuenta quien es la única persona autorizada en conceder que el costo de ciertos servicios adquiridos sean debitados mensualmente de su cuenta por el establecimiento donde realizó sus transacciones (Jiménez, 2012).
Cabe destacar que el cheque está siendo reemplazado por las transacciones electrónicas en los continentes de Asia y Europea, así como en los países norteamericanos, donde las transacciones electrónicas han ido creciendo en cada periodo anual, de esta manera, las tarjetas de débito, crédito y las transacciones por internet han captado inclusive una gran cantidad de adeptos en los países en vías de desarrollo, en los cuales el dinero electrónico aún es una novedad.
1.2.
TEORÍA ECONÓMICA DEL DINERO
Es importante señalar la teoría económica cuando se hace referencia al dinero, porque a pesar de que este elemento nació de la necesidad por cubrir las expectativas de consumo de bienes y servicios en las comunidades antiguas, sin embargo, en la actualidad se asienta en diversos criterios acerca de la inflación, el ahorro, el crédito y el propio consumismo.
El dinero ocupó la atención de los expertos de la economía desde los albores de la humanidad, sin embargo, es a partir del siglo XVII cuando se exponen las primeras teorías acerca de este elemento que tiene gran relevancia para el movimiento económico de los pueblos y que además mantiene actualmente el interés de los Estados del mundo entero.
John Locke fue uno de los precursores de las teorías económicas acerca del dinero en 1961, cuyo precepto se denominó “demanda del dinero y velocidad de circulación”, sosteniendo en su doctrina, que el dinero por ser un instrumento de cambio que circula con mucha frecuencia, por lo tanto, mientras mayor cantidad de efectivo exista en un determinado espacio geográfico, su circulación también será más rápida, es decir, que las personas que forman parte de ese conglomerado, gastarán más al tener una suma cuantiosa de dinero en sus manos. (Bondone, 2011).
Si bien es cierto, el dinero pasó a ser un elemento dinamizador del comercio y de la economía de los pueblos, sin embargo, la cantidad del mismo que puede tener una persona en un momento dado puede contrastar con sus gastos, porque
mientras disponga de mayor cantidad de dinero, entonces también pueden crecer sus gastos, lo que se puede traducir en inflación, fiel a la ley de la oferta y la demanda.
Posterior a John Locke, advino la teoría de la oferta de dinero y el papel moneda de John Law, economista escocés que en 1705 visualizó el rol de los bancos en la dinamización de las transacciones económicas, siendo el precursor del papel moneda, porque en aquellos tiempos los bancos tenían oro y plata, por ello la economía de aquella época era lenta y con escasa dinamización, sosteniendo Law que al emitir mayor cantidad de papel moneda, podían fortalecerse los indicadores financieros de los pueblos. (Vega, 2010).
La doctrina de Law se basaba en que los países ricos eran los que emitían mayor cantidad de dinero, en los cuales fluía dinámicamente el crédito, entonces sostenía que no habría pobres, porque todos tendrían acceso a los bienes mediante las transacciones financieras, siendo los bancos los custodios del papel moneda, que reemplazaría al estatismo del oro y la plata con que se manejaba la economía en aquellos tiempos.
Bajo esta óptica se inició la emisión de papel moneda, siendo reemplazado el oro y la plata, por billetes que emitía el Estado de Francia y entregaba a los bancos para que puedan incrementar sus operaciones crediticias, esto llevó a que Law creara la compañía de Mississippi, que más tarde con algunas fusiones pasó a llamarse “Compagnie des Indes”. (Velde, 2013).
El economista Law pudo convencer a la corona francesa de la importancia de reemplazar por papel moneda, el oro y la plata que custodiaban los bancos de este país en aquella época, teniendo mucha astucia para convencerlos y poder cumplir con su teoría económica, la cual empezó a cumplirse por la autorización del Estado francés.
Gráfico No. 1.1 Teoría económica de Law.
Fuente: (Vega, 2010).
Elaborado por: Adriana Herdoíza Campoverde.
La idea de Law no germinó, porque sus detractores comenzaron a cambiar a sus joyas por dinero, en ese mismo momento, la gran estrategia del escocés iniciaba su carrera hacia el descenso, con la caída de las acciones de la compañía y la escasez del dinero que comenzó a salir de Francia, se llevó a cabo una gran revolución en esa época, a sabiendas que el país galo quedaba en bancarrota, sumida en una grave crisis económica, terminando con la huida de John Law. (Ekelund & Hébert, 2012).
Posterior a John Law y John Locke, se mencionan a Richard Cantillón quien publicó su teoría de los efectos diferenciales del dinero, en el año de 1720, en cuyo pensamiento consideraba que en efecto, el crecimiento de la oferta de la moneda, tiene un impacto directo en el aumento del valor del dinero denominado
mayor velocidad la circulación monetaria, teniendo un fin completamente mercantilista. (Beltran, 2013).
Los criterios de Locke, Law y Cantillón, evidencian que si la oferta monetaria se incrementa, entonces habrá una mayor demanda de efectivo entre las personas, lo que además generará un mayor consumo y gasto de la población, que a su vez se puede traducir en inflación, al incrementarse el valor adquisitivo de los bienes y al devaluarse el valor del dinero.
Otro de los economistas que se mencionan en este análisis, es David Hume, quien se refirió a la teoría cuantitativa del dinero, en el año 1750, quien basó sus criterios en el principio de neutralidad del dinero, porque según él, el papel moneda no tiene efecto en el largo plazo, ni en la actividad, ni en su velocidad de circulación, preocupándose más bien por el interés que genera el dinero por su propio uso. (Beltran, 2013).
Esta última teoría económica es de gran importancia porque hace referencia al valor del interés que general el dinero solo por su uso, es decir, que las personas que necesitan dinero para alcanzar sus objetivos, lo pueden prestar a las entidades bancarias, quienes por otorgar estos créditos pueden ganar un interés, como actualmente también se lo puede efectuar con las tarjetas de crédito, que solo por ser utilizadas en las transacciones, pueden generar una tasa de interés para la entidad que preste el efectivo, lo que no depende de su circulación, porque en este caso no existe circulante de moneda, esto significa que para el caso de los créditos con tarjeta magnética, no operan las teorías de Locke, ni de Law, ni de Cantillón, más bien se puede tomar este pensamiento para la adopción transacciones electrónicas sin efectivo, como en el caso del proyecto actual del gobierno ecuatoriano.
Franklin Mc Namara es considera el precursor de la tarjeta de crédito, idea que le surgió cuando no pudo cancelar con dinero el monto que costaba su cena de negocios con potenciales clientes, en ese momento su teoría acerca de la intermediación financiera del banco entre dos o más personas que realizaban una negociación cualquiera. (Filippini, 2010).
Bajo este concepto se creó la primera tarjeta de crédito, que poco a poco fue ganando adeptos, fundándose la sociedad Dinners Club, que dio origen a la primera tarjeta magnética con la cual se realizó transacciones crediticias en los negocios, naciendo de esta manera el concepto del dinero electrónico, a través de este tipo de transacción en la cual no se requería el uso del papel moneda, sino que solamente participaban el proveedor de los bienes o servicios y sus clientes, con el solo uso de la tarjeta magnética, en cuyo interior se incluía una cantidad de dinero ahorrado en los bancos por parte del comprador.
Uno de los expertos en materia económica como es el caso de Kiyosaki, asegura que “el dinero es basura” (Kiyosaki, 2014), ante este pensamiento y la realidad mundial, la Unión Europea, los Estados Unidos de América y demás países del orbe terrestre, se encuentran en una tendencia para crear una cultura de limitado uso de dinero físico o papel moneda y un incremento de las transacciones electrónicas.
Acerca del particular, el fenómeno del dinero electrónico proviene de otros países en donde la tecnología ha tenido un avance vertiginoso, al respecto cabe destacar que es necesario que los pueblos se modernicen y abandonen la práctica de las transacciones con dinero físico, porque este limita no solo la actividad económica, sino que genera mayor estrés en las personas, mientras que el dinero electrónico es la alternativa al problema del uso del papel moneda, cuya emisión requiere altas inversiones para los Estados.
La teoría de Bergman, Guiborg y Segendorf (2009), consideran un modelo económico donde se asocian los costos sociales y privados que generan las transacciones económicas, en los cuales los costos privados netos y los de producción participan conjuntamente para determinar cuánto cuesta una transacción.
En el siguiente esquema se presenta la forma de calcular el costo social en base a lo indicado en la metodología que es la suma de los costos privados por cada uno de los participante en los medios de pagos y además se excluye el valor de
los costos por comisiones cobrados entre los participantes ya que se estaría duplicando el valor del precio.
Gráfico No. 1.2
Costos sociales y costos privados de realizar transacciones.
Fuente: Informe de costos de transacciones en Costa Rica. Elaborado por: Adriana Herdoíza Campoverde.
En el esquema los pagos por comisiones y tarifas por servicios son las flechas continuas y los pagos por otros costos (salarios, alquileres, tiempo perdido) son representados por las flechas gruesas. El esquema presenta la participación de cada agente a los costos social el cual tiene dos métodos de cálculo:
Costo privado: debitado del pago de los agentes.
Costo de producción: Costos privados - Pagos de agentes. (León & Rodríguez, 2012).
Acerca de estos cálculos que pone a disposición del método Bergman, Guiborg y Segendorf (2009), se sostiene las siguientes operaciones o fórmulas para la deducción de los costos de las transacciones:
Costo de producción de los subcontratistas = A
Costos privados netos de los subcontratistas = (A-B-C)
Costo de producción de los bancos comerciales = (B+D-B)
Costo privado de los bancos comerciales = (B+D)
Costos privados netos de los bancos comerciales = (B+D-E-F)
Costo de producción del sector comercial = (C+F+J-C-F)
Costo privado del sector comercial = (C+F+J)
Costos privados netos del sector comercial = (C+F+J-I)
Costo asociados al sector minorista del público en general = (I)
Costo de uso de cajeros y tarjetas magnéticas de público en general = (E)
Costos del tiempo del público en general = (H)
Costo social total del sistema de pagos = costos privados netos de participantes o costos de producción = (A+D+H+J+S): S = señoreaje
Costos privados totales del sistema de pagos = (A+B+D+C+F+J+E+H+I)
Costos sociales totales del sistema de pagos = (B+C+E+F+S). (León & Rodríguez, 2012).
Con base en el método de cálculo propuesto por Bergman, Guiborg y Segendorf (2009), se puede calcular los costos sociales de las transacciones económicas con el sistema de pagos electrónico, la cual se expondrá experimentalmente posterior a la investigación de campo en el último capítulo de la presente tesis de grado.
1.3.