Development of the fail detection

La Federación Unisap de Occidente, agrupa aproximadamente a 34 cajas populares, tiene un aproximado de 200 mil socios en los estados de Sonora, Sinaloa, Zacatecas, Colima, Nayarit y Jalisco. Obtuvo su certificación después de un intenso trabajo con Desarrollo Internacional Desjardins (DID) y Bansefi. El proyecto fue financiado por el Fondo de Capitalización e Inversión del Sector Rural (FOCIR) y el Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN) adscrito al BID.

La Federación Unisap de Occidente, inició la creación de su Comité de Supervisión en el 2001, cuenta actualmente con la autorización de la CNBV para operar como una institución financiera formal bajo los lineamientos de la nueva LACP sin perder su capacidad de autogestión. El Comité de Supervisión de Unisap tiene 7 supervisores especialistas en las áreas contable, administrativa y financiera que son los responsables de la supervisión Extra-situ e In situ en las cajas afiliadas. La Federación Unisap, debe continuar con los trabajos de capacitación a través de los foros de Bansefi y la Fundación Alemana de Cajas de Ahorro para la Cooperación Internacional organización cooperativa

que ganó una licitación por dos años con posibilidad de ampliar el tiempo de capacitación en función de las necesidades de las organizaciones mexicanas.

La Unisap como Federación certificada, tiene que buscar que las cajas que supervise se actualicen en los términos que marca la ley, en cuanto a la regulación prudencial y respecto a los cambios específicos que las cajas tendrán que hacer para mejorar sus indicadores financieros.

En el país existen 10 Federaciones con Comité de Supervisión, siendo Unisap la primera Federación certificada en el país. Según la ley, una Federación debe tener al menos 10 entidades de ahorro y crédito popular, Bansefi prevé que existan al final de la reorganización del sector en el 2005, 13 Federaciones que deberán trabajar con la autorización de la CNBV. Para ese fin, se han hecho licitaciones con organismos internacionales para asesorar a las cajas mexicanas en cuanto al manejo de indicadores financieros de préstamo, riesgo e inversión, asistencia tecnológica y regulación prudencial.

Según cálculos del Bansefi, aproximadamente el 20% de las cajas populares podrían ser absorbidas o liquidadas hacia el 2005, debido a su incapacidad para ajustarse a los cambios del entorno jurídico.

La Caja San Rafael está en proceso de obtener su certificación a partir de un trabajo que comenzó desde el año 2002 con el proceso de Supervisión Auxiliar. Esta supervisión se realizó a través del Comité de Supervisión de la Federación Unisap, quien llevó a cabo visitas In-situ a la Caja durante cuatro meses con el fin de dictaminar las áreas de mejora. La Federación Unisap deberá trabajar conjuntamente con la fundación alemana que ganó la licitación para la asesoría de una parte de las cajas populares mexicanas agrupadas en federaciones reconocidas por la CNBV. La asesoría va dirigida a los directivos de la Caja San Rafael, cubre los aspectos de la regulación prudencial de la LACP, los cambios en el

entorno financiero y la situación particular de la caja en cuanto a su nivel de operaciones aprobado por la CNBV.

Figura 3

Esquema de Supervisión Auxiliar

Fuente: Bansefi 2003

En el esquema de supervisión auxiliar que se muestra en la figura 3, el Gobierno Federal cede en organizaciones intermedias o federaciones, la supervisión de las Entidades del sector de ACP sin perder sus facultades. Los Comités de Supervisión son financiados por las cajas de ahorro, están sujetos al Consejo de Administración de la Federación correspondiente, pero deben recibir también la aprobación de la CNBV. Ningún miembro del Comité de Supervisión puede ser removido sin la aprobación de la CNBV que puede incluso intervenir el Consejo de Administración de cualquier Federación si así lo considera

Gobierno Federal Comisión Nacional Bancaria y de Valores Secretaría de Hacienda y Crédito Público Federación Regional Federación Asignada Entidad miembro de una Federación Entidad no afiliada

conveniente. En el caso de la Unisap, el Comité de Supervisión se sostiene de las aportaciones de los socios (cuota única de las cajas asociadas) cubriendo un .5% de sus activos de manera global.

En la estructura de las Federaciones el Comité de Supervisión responde directamente al Consejo de Administración, como se muestra en la figura 4; aunque mantiene una colaboración muy estrecha con el Gerente de la Federación, los miembros del Comité de Supervisión están obligados a presentar las observaciones por rubro y recomendaciones respecto al manejo financiero de las entidades pero no pueden asistir técnicamente ni auditar a las entidades.

Figura 4

Ubicación del Comité de Supervisión en la Estructura de la Federación

Fuente: Bansefi, 2003.

Asamblea General

Consejo de Vigilancia Consejo de Administración

Gerente General Comité de Supervisión

Capítulo V

Un Estudio de Caso. La Caja Popular San Rafael

Las cajas populares se desarrollaron en México durante la década de los 50s, a partir de la iniciativa del sacerdote Pedro Velásquez. En sus inicios, estuvieron ligadas a la Iglesia Católica, fueron desarrolladas después de estudiar los movimientos de cooperativas europeas, especialmente el modelo canadiense, ideológicamente, fueron fundadas en los principios de solidaridad, organización y educación para apoyar el desarrollo de la personas que no tenían opción de crédito en un banco. Los sacerdotes Carlos Talavera y Manuel Velásquez, apoyaron el desarrollo del movimiento en México al aplicar sus estudios en Canadá sobre métodos de educación y de organización cooperativa (Rojas, 1984: 574). Como menciona Rojas Coria (1984), se aprovechó la existencia de los centros sociales para trabajadores y se promovió el desarrollo de las cooperativas de crédito. Se acordó llamar a las cooperativas de crédito Cajas Populares y darles un lema característico de su ideología: “Por un capital en Manos del Pueblo”; a partir de los años cincuenta y después de fundada la primera caja popular, “León XII”, en el Distrito Federal, las cajas populares comenzaron a crecer y pronto se fundaron cajas populares en Jalisco,

Guanajuato, Michoacán, San Luis Potosí y Zacatecas, llegando a ser 64 cajas en 1954 (Rojas, 1984: 574-576).