Variables Resultados
Presupuesto Los registros auxiliares no concuerdan con las bases legales, porque la contabilidad no lleva el proyecto, lo maneja el patronato de Amparo Social. La caracterización de los procesos se incumple por la ausencia de especificaciones requeridas o solicitadas en
la adquisición de bienes y servicios.
Ausencia de datos históricos referenciales de costos sobre bienes y servicio ofertados, con el propósito de realizar comparativos entre ofertantes antes de las adquisiciones.
Los cierres finales de los procesos no tienen un reporte o informe final sobre los procedimientos del programa de directrices a utilizarse, no se encadenan los procesos al sistema ESIGEF, pero los procesos realizados son válidos.
Catalogo El cumplimiento de las funciones en relación a los procesos es inconsistente por existir Electrónico saltos de procesos. El poco interés en capacitación al personal involucra un
cumplimento de sus funciones bajo.
Analizar la base legal para coordinar al personal encargado de los procesos de compras
por catálogo electrónico
Los reportes no son analizados y revisados en su totalidad sobre los problemas encontrados en los procedimientos aplicados sobre las políticas en el adecuado manejo
del catálogo electrónico.
Ínfima Ausencia de un procedimiento de control en el proyecto CETET, actividades Cuantía desordenadas.
No llevar el control de procedimientos de actividades
Ausencia de reglamentación interno en concordancia con el procedimiento de Ínfima
Cuantía.
Ausencia de un formato propio de la institución para conocer problemas, por lo que no se evidencia con claridad el procedimiento faltante.
Elaborado Por: Sandra Ibarra Ibarra
PROPUESTA
Nombre de la Propuesta.
Procesos de Contratación Pública transparente y responsable mediante catalogo electrónico e ínfima cuantía en el Centro Integral Terapéutico de Equinoterapia y Turismo del GAD Provincial de Pastaza.
OBJETIVOS
General
Propuesta de mejoramiento en la gestión de los procesos de compras públicas para mejorar el control previo, concurrente y posterior en las operaciones de contratación por medio de catálogo electrónico e ínfima cuantía del Centro Integral Terapéutico de Equinoterapia y Turismo del GAD Provincial de Pastaza.
Especificas
Definir procesos básicos aplicados a la utilización del Presupuesto asignado en la contratación de compras públicas en el Centro Integral Terapéutico de Equinoterapia y Turismo del GAD Provincial de Pastaza.
Aplicar la ley que viabiliza la Contratación por catálogo electrónico en el Centro Integral Terapéutico de Equinoterapia y Turismo del GAD Provincial de Pastaza.
Instituir la ley y normativas que viabiliza la ley Contratación mediante ínfima cuantía en el Centro Integral Terapéutico de Equinoterapia y Turismo del GAD Provincial de Pastaza.
Elementos que lo conforman.
Procedimientos de la gestión del presupuesto.
Gestión de Contratación por catálogo electrónico.
Tabla 12. Explicación de cómo la propuesta contribuye a solucionar las insuficiencias en el diagnóstico.
CENTRO INTEGRAL TERAPÉUTICO DE EQUINOTERAPIA Y TURISMO DEL GAD PROVINCIAL DE PASTAZA CITET
Variables - Resultados Propuesta Vigente
Procedimientos en la Gestión del El Proyecto CITET debe utilizar la
Presupuesto. estandarización de los procedimientos
Los registros auxiliares no concuerdan con contables vigentes NIIC. (Normas de las bases legales, porque la contabilidad no Internacionales de Información Contable), lleva el proyecto, lo maneja el patronato de Instructivo que regulariza las cuentas y Amparo Social. La caracterización de los auxiliares vigentes para este tipo de procesos se incumple por la ausencia de procedimientos. Así como es necesario se especificaciones requeridas o solicitadas en desarrolle la contabilidad y la cancelación la adquisición de bienes y servicios. sobre la adquisición aplicando de manera
directa la administración financiera del, sector
publico BIRF 7110 – EC, y manual del
ESIGEF del MEF.
Ausencia de datos históricos referenciales Es necesario que el proyecto CITET cree de costos sobre bienes y servicio ofertados, Bases de datos para aplicación de con el propósito de realizar comparativos procedimientos compras públicas, y se utilice entre ofertantes antes de las adquisiciones. un historial de datos referentes y necesario
para disminuir costos. Por lo que será
necesario que los técnicos en programación
del GAD provincial se involucren en la tarea
de mejorar los procedimientos de
documentación oficial.
Los cierres finales de los procesos no tienen El proyecto CITEC mediante el sistema un reporte o informe final sobre los automatizado deberá crear un software en el procedimientos del programa de que repose digitalmente los procedimientos y directrices a utilizarse, no se encadenan los se incluya el informe del cierre de las procesos al sistema ESIGEF, pero los negociaciones y la utilización del presupuesto, procesos realizados son válidos. mismo que debe ser público.
Catalogo Electrónico de Compras.
El cumplimiento de las funciones en Las leyes y normas vigentes deben ser relación a los procesos es inconsistente por socializadas a los involucrados de los existir saltos de procesos. El poco interés en procedimientos, así como preparar talleres de capacitación al personal involucra un capacitación en el archivo de los informes cumplimento de sus funciones bajo. sobre las actividades desarrolladas en el
proceso. Así como contratar personal con
Analizar la base legal para coordinar al experiencia en los procesos. personal encargado de los procesos de
compras por catálogo electrónico
La revisión de los reportes debe alinearse a un
Los reportes no son analizados y revisados procedimiento o normativa interna. Por lo que en su totalidad sobre los problemas el CITET debe crear su propia legislación que encontrados en los procedimientos permita cumplir los vacíos que involucran la aplicados sobre las políticas en el adecuado ley.
manejo del catálogo electrónico
Ínfima Cuantía.
Para los vacíos encontrados sobre las
Ausencia de un procedimiento de control evidencias evaluadas, es necesaria la creación en el proyecto CETET, actividades de esquemas o formatos que normen desordenadas. internamente los procedimientos vigentes, sin No llevar el control de procedimientos de dejar de lado lo que dictamina la ley y normas actividades vigentes en relación a la ínfima cuantía.
Logrando así formar su propio archivo de
Ausencia de reglamentación interno en procedimientos, haciendo público y de concordancia con el procedimiento de consulta pública sobre la aplicación y la
Ínfima Cuantía. transparencia.
Ausencia de un formato propio de la institución para conocer problemas, por lo que no se evidencia con claridad el procedimiento faltante.
Elaborado Por: Sandra Ibarra Ibarra
CONCLUSIONES.
Que los procedimientos en la utilización contable sobre el presupuesto ejecutado no registran auxiliares directos, este se maneja directamente desde Patronato de Amparo Social y no en el proyecto mismo. Así como existe suficiente información sobre datos históricos que pueden referenciar costos para mejorar las adquisiciones, tampoco reposa archivo de cierres de procesos ejecutados sobre el presupuesto manejado mediante el sistema de administración financiera del sector público BIRF 7110 – EC, y manual del ESIGEF del MEF.
La adquisición de bienes mediante la Contratación por Catálogo Electrónico, ejecutado por compras públicas en el proyecto CITET, relaciona inconsistencias internas en los procedimientos, pero si cumplen los procesos determinados por la ley de catálogo electrónico, es decir que las inconsistencias difieren en el archivo documental, por no existir procedimientos internos y por desconocimiento del servidor.
La adquisición de bienes mediante la Contratación por Ínfima Cuantía ejecutado por compras públicas en el proyecto CITET, sus evidencias demuestran faltantes de procesos, existiendo desorden por la ausencia de un control estable interno, al no existir una reglamentación interna, formatos visuales parta la aplicación, por lo que el funcionario lleva los registros a su voluntad, no siendo nada técnico a la hora de valorar o evaluar.
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