Measure 3.1: Develop initial education as a basis for lifelong learning, with

Lo más importante para realizar un planeamiento agregado es elaborar una proyección de la demanda, debido a que es en base a ese resultado que se tendrá un estimado de cuanto es lo que se va a necesitar producir para poder cubrirla y sobre todo qué decisiones

estratégicas se pueden tomar en base a ello. Es por ello que, en la Tabla 24 y 25, se expresan los historiales de ventas de los años 2016 y 2017 respectivamente. En donde se aprecia que las ventas bajan notablemente para el año 2017 con respecto al 2016 debido al impacto que causó sobre las inmobiliarias y algunos fundos el fenómeno del niño costero, trayendo como principal conducta la de abstinencia en el tema del agua.

Para realizar la proyección de ventas mensuales para el año 2019, se ha tomado en cuenta lo expuesto por Gaither y Frazier (2000) con respecto a los modelos cuantitativos para proyectar una demanda. El porcentaje de crecimiento anual se ha establecido en base a la comparación del crecimiento esperado de uno de sus clientes principales Los Portales SA del 6%, el cual representó para el 2017 el 30% de sus ventas; en relación, al crecimiento al sector construcción proyectado por el BCRP el cual oscilaría entre el 5% y 7% para el año 2019. Se determinó utilizar el promedio del 6% para proyectar el crecimiento del 2019.

A la fecha se cuenta con las ventas del año 2018 hasta el mes de octubre,

proyectándose los meses restantes bajo el mismo nivel de comportamiento respeto a las ventas del año 2017. Debido al alza y recuperación de los sectores de construcción y comercio que se vieron afectados por el fenómeno del niño costero en el año 2017. En la Tabla 26 se presentan las proyecciones de ventas para el año 2019 expresada en meses en base al crecimiento del 2018.

8.4 Propuesta de Mejora

Establecer correctamente el nivel de demanda mejora el proceso de compras de la empresa y disminuye el stock adicional en inventario. Para el año 2017 la empresa

Hidroriego Ingenieros SAC terminó el periodo con un monto de existencias de S/ 609,668.91 lo que representa un incremento de S/ 411,027.91 con respecto a las existencias del periodo del 2016, atribuyendo esto a dos factores: (a) un 60 % correspondiente a las secuelas del

Tabla 24

Historial de Ventas año 2016 Empresa Hidroriego Ingenieros SAC

Nota: Tomado de los estados financieros 2016 de la empresa Hidroriego Ingenieros SAC

Empresa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Cosapi S.A 401,247.76 240,748.65 385,197.85 240,748.65 240,748.65 96,299.46 1,604,991.02

Los Portales 421,310.15 481,497.31 300,935.82 1,203,743.28

Real Inmoviliaria 210,655.07 240,748.65 150,467.91 601,871.63

Graña y Montero S.A.C 140,436.72 160,499.10 100,311.94 401,247.76

Fondo de las naciones Unidas para la

Agricultura y la Alimentación (FAO) 80,249.55 80,249.55

Clinica Estella Maris 40,124.78 40,124.78

Profuturo AFP S.A 28,087.34 28,087.34

Agrobanco 20,062.39 20,062.39

Redondos S.A.C 18,056.15 18,056.15

Constructora Mils S.A.C. 14043.67 14,043.67

Tabla 25

Historial de Ventas Año 2017

Nota: Tomado de los estados financieros 2017 de la empresa Hidroriego Ingenieros SAC

Empresa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Cosapi S.A 169,402.89 101,641.73 162,626.77 101,641.73 101,641.73 40,656.69 677,611.54

Los Portales 177,873.03 203,283.47 127,052.17 508,208.67

Real Inmoviliaria 88,936.52 101,641.73 63,526.08 254,104.33

Graña y Montero S.A.C 59,291.01 67,761.16 42,350.72 169,402.89

Fondo de las naciones Unidas para la

Agricultura y la Alimentación (FAO) 33,880.58 33,880.58

Clinica Estella Maris 16,940.29 16,940.29

Profuturo AFP S.A 11,858.20 11,858.20

Agrobanco 8,470.14 8,470.14

Redondos S.A.C 7,623.13 7,623.13

Constructora Mils S.A.C. 5929.1 5,929.10

Tabla 26

Consolidado Mensual de las Ventas del 2018 y Proyección de Ventas año 2019 para la Empresa Hidroriego Ingenieros S.A.C

Nota: Proyección estimada para el periodo 2019 de la empresa Hidroriego Ingenieros SAC

Empresa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total S/ Cosapi SA 325,834.18 195,500.51 391,001.02 130,333.67 195,500.51 65,166.84 1,303,336.72

Los Portales 391,001.02 342,125.89 244,375.64 977,502.54

Real Inmobiliaria 219,938.07 171,062.94 97,750.25 488,751.27

Graña y Montero SA 73,312.69 57,020.98 32,583.42 162,917.09

Fondo de las naciones unidas para la

agricultura y la aliminetacion (FAO) 63,537.67 34,212.59 97,750.25

Clínica Stella Maris 91,233.57 91,233.57

Profuturo AFP SA 71,683.52 71,683.52

Agrobanco 26,066.73 26,066.73

Redondos SA 22,808.39 22,808.39

Constructora Mils SAC 16,291.71 16,291.71

Total Unidad de Negocio 2018 325,834.18 586,501.52 293,250.76 63,537.67 391,001.02 563,693.13 228,083.93 22,808.39 474,088.73 91,233.57 130,333.67 87,975.23 3,258,341.80 Demanda proyectada 2019 345,384.23 621,691.62 310,845.81 67,349.93 414,461.08 597,514.72 241,768.96 24,176.90 502,534.06 96,707.58 138,153.69 93,253.74 3,453,842.31

fenómeno del niño costero y (b) Un 40% al error en la proyección de la demanda debido a la utilización de factores intuitivos por parte de la gerencia de la empresa.

La proyección de la demanda debe estar acompañada de la coordinación entre las áreas involucradas al planeamiento agregado para poder comunicar los objetivos del y las estrategias que se desarrollarán en base a ello, hacia las áreas responsables de trabajar en pro de dichos objetivos como lo son: (a) finanzas, (b) recursos humanos, y (c) logística. El detalle se explica en la tabla 27.

Tabla 27.

Propuesta de Mejora para la Planeación Agregada

Propuesta de Mejora Desarrollar un plan maestro de inventarios en base a la

demanda proyectada y aplicar método FIFO para la rotación los materiales.

Inversión Implementar paquete Office 365 premium para empresas con

un costo de S/ 480.00, es decir cuentas para 10 usuarios de S/48.00 cada una. Lo que permitirá tener los datos en tiempo real dentro del sistema OneDrive para el correcto seguimiento de los resultados esperados en el plan maestro.

Inversión anualizada S/ 5,760.00

Beneficios Cualitativos  Mayor aprovechamiento del conocimiento del mercado

 Reducir el nivel de existencias al final de cada periodo al optimizar las compras realizadas por la empresa  Crear una correcta relación entre lo ofertado y lo

demandado

 Aumento en rentabilidad de la empresa.

Ahorro para la organización

 Se calcula un ahorro teniendo en cuenta que el 40% de los inventarios corresponde a un error de cálculo de proyección de la demanda. En base a lo proyectado para el 2019, ello sería equivalente a S/ 373,014.94.

Beneficios Cuantitativos

El beneficio neto anual sería de: S/ 367,254.00

8.5 Conclusiones

Se halló que la empresa Hidroriego Ingenieros SAC practica una estrategia

conservadora y cortoplacista. Al comprar los materiales requeridos para cada proyecto, según la necesidad del mismo, origina la carencia de una ventaja competitiva con respecto al precio. Otro resultado desfavorable es la utilización inadecuada de los inventarios estancados en almacén debido a la falta de conocimiento de su existencia.

Las decisiones de proyecciones intuitivas vienen trayéndole serios resultados a la empresa. Al finalizar el periodo 2017, contó con una relación de inventario y ventas de un 27%, pudiéndose haber ahorrado el 40% del mismo, si es que se hubiese realizado un buen pronóstico de ventas. El exceso de inventarios en almacén origina dinero estancado a la empresa, se necesita tener un control de ello para minimizar las pérdidas.

Capítulo IX Programación de Operaciones Productivas

Un sistema productivo bien estructurado origina la entrega eficiente de los productos o servicios terminados al cliente y lograr con ello su satisfacción plena. En este capítulo se analizará la puesta en marcha de los planes estratégicos de la empresa Hidroriego Ingenieros S.A.C, para ello se tomará en cuenta cada uno de los factores preponderantes que intervienen en la elaboración y cumplimiento de proyectos de implementación de sistemas de riego de jardines para el rubro inmobiliario entre otros.