Una vez que se ha tabulado, analizado e interpretado los datos de las preguntas realizadas en las encuestas; se procedió a verificar la hipótesis planteada, mediante el método estadístico del chi – cuadrado.
Ho= Si se aplica Sistema de Gestión Crediticia, entonces NO se contribuye a la disminución de la cartera vencida para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cámara de Comercio de Ambato Ltda.
Ha= Si se aplica Sistema de Gestión Crediticia, entonces se contribuye a la disminución de la cartera vencida para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cámara de Comercio de Ambato Ltda.
Para la aplicación del método estadístico del chi cuadrado necesitamos calcular el chi – cuadrado calculado el cual detallamos a continuación:
Tabla 16 Frecuencias Observadas OBSERVADAS ( O) PREGUNTA RESPUESTA 2 5 SUMATORIA Si 2 10 12 No 6 6 Algo 4 2 6 SUMATORIA 12 12 24 Fuente: Encuesta Elaborado por: Gabriela Sanguil Villacis
Tabla 17 Frecuencia Esperadas ESPERADAS ( E )
PREGUNTA RESPUESTA
Fuente: Encuesta Elaborado por: Gabriela Sanguil Villacis
Tabla 18 CHI – cuadrado Calculado
CHI CUADRADO CALCULADO
PREGUNTA O E 0 - E ( O - E )2 ( O - E )2/E 2 2 6,00 -4,00 16,00 2,67 6 3,00 3,00 9,00 3,00 4 3,00 1,00 1,00 0,33 5 10 6,00 4,00 16,00 2,67 0 3,00 -3,00 9,00 3,00 2 3,00 -1,00 1,00 0,33 X2 12,00 Fuente: Encuesta Elaborado por: Gabriela Sanguil Villacis Para verificar si nuestro chi cuadrado calcula es el adecuado para poder aceptar o rechazar la hipótesis se procedió a calcular el chi – cuadrado tabula el cual indicamos a continuación:
Nivel de significancia a = 5% 0,05 Grados de libertad gl = (c - 1)(f - 1) gl = ( 2 - 1 ) (3 - 1) gl = 2 Si 6,00 6,00 No 3,00 3,00 Algo 3,00 3,00
gl = 2
Tabla 19 Alfa Probabilidad de un valor superior - Alfa (α) Grados libertad 0,1 0,05 0,025 0,01 0,005 1 2,71 3,84 5,02 6,63 7,88 2 4,61 5,99 7,38 9,21 10,6 3 6,25 7,81 9,35 11,34 12,84 4 7,78 9,49 11,14 13,28 14,86 5 9,24 11,07 12,83 15,09 16,75 6 10,64 12,59 14,45 16,81 18,55 7 12,02 14,07 16,01 18,48 20,28 8 13,36 15,51 17,53 20,09 21,95 9 14,68 16,92 19,02 21,67 23,59 10 15,99 18,31 20,48 23,21 25,19 Fuente: Encuesta Elaborado por: Gabriela Sanguil Villacis Decisión
Como podemos observar que nuestro chi – cuadrado calculado (12) es mayor que el chi cuadrado tabular (5,99) entonces aceptamos la hipótesis Ha y se desecha Ho es decir se acepta:
Ha= Si se aplica Sistema de Gestión Crediticia, entonces se contribuye a la disminución de la cartera vencida para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cámara de Comercio de Ambato Ltda.
2.2.6.1. CONCLUSIONES
Un número considerable de clientes encuestados opina que no se encuentra conforme con el servicio que presta la COAC con respecto al otorgamiento de créditos como podemos observar en la pregunta 1 de la encuesta realizada a los clientes donde dicha opinión corresponde a un 40,4%.
Con respecto a cómo se encuentra la COAC en el área de crédito el personal de dicho departamento se manifestó que la gestión de créditos no es la adecuada en dicha institución como se pudo observar en la estadística de la pregunta 2 de la encuesta aplicada al personal de la COAC donde se obtuvo un 50% de dicho aspecto, y a la vez indicaron en la pregunta 4 que no están de acuerdo con el scoring de crédito donde se obtuvo un 66,67% de negatividad.
En lo referente al cartera de crédito se pudo determinar que existe una incidencia entre el modelo de gestión crediticia y la cartera vencida como se pudo denotar en la investigación de campo en la pregunta 5 de la encuesta aplicada al personal de la COAC donde se obtuvo un 83,33% que afirma lo dicho anteriormente.
La mayoría del personal de la COAC manifiesta que se debe mejorar el modelo de gestión crediticia de la COAC tal como nos indica la pregunta 6 realizada a los mismos donde se obtuvo un 83,33% que afirma lo dicho anteriormente.
2.2.6.2. RECOMENDACIONES
Poner en práctica el presente trabajo, sobre la implementación de un Sistema de Gestión Crediticia para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cámara de
Facilitar a los funcionarios del departamento de crédito de los instrumentos y herramientas necesarias, y que las mismas sean actuales y se acojan a la realidad de la institución, para realicen su labor de una forma eficiente y eficaz.
Optimizar el manejo de los recursos en el departamento especialmente el tiempo para de esta manera ofrecer a los socios un servicio rápido y efectivo.
De lo visto anterior podemos ver que la solución planteada a nuestra problemática seria la implementación de un SISTEMA DE GESTIÓN CREDITICIA PARA LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO CÁMARA DE COMERCIO DE AMBATO LTDA..
2.3. PLANTEAMIENTO DE LA PROPUESTA
2.3.1. Tema: Sistema de Gestión Crediticia para la Cooperativa De Ahorro y Crédito Cámara De Comercio De Ambato Ltda.
2.3.2. Antecedentes
En el año de 1960 empieza la creación de la Cooperativa Cámara de Comercio de Ambato Ltda, nace la idea de formar una gran cooperativa, así en el año de 1963 el Directorio de la Cámara de Comercio resuelve establecer el servicio de una Cooperativa. Para ello se necesitó de una encuesta relacionada con la posibilidad de organizar una Cooperativa de Ahorro y Crédito, sin embargo esta iniciativa pasó por desapercibida.
En el año 1984, la vieja aspiración de la Cámara, para que los directivos, afiliados y todos los que forman parte se encuentren hermanados bajo el sistema cooperativista, se convierte en una realidad. “Solucionar los problemas emergentes con verdadero sentido de solidaridad colectiva” este será el objetivo fundamental de la recién creada Cooperativa de
Ahorro y Crédito Cámara de Comercio de Ambato Ltda. En la actualidad contamos con 9 agencias presentes en Quito, Ambato, Puyo, Latacunga, Guaranda, Guayaquil, Píllaro, Pelileo y Baños, siendo una de las Cooperativas con mayor penetración en el país.
Siguiendo nuestros principios ofrecemos servicios de ahorro y crédito de calidad a nuestros socios e innovamos tecnológicamente para situarnos en la vanguardia del sector.
Al momento se aplica el modelo crediticio de la central de riesgos y se evidencia un margen significativo de morosidad, mismo que se demuestran en el siguiente cuadro.
Tabla 20 ÍNDICE DE MOROSIDAD
ÍNDICE DE MOROSIDAD DE LA COOPERATIVA CAMARA COMERCIO DE AMBATO AL 30 DE JUNIO DEL 2014
CUENTAS PORCENTAJE DOLARES ($)
MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS
COMERCIALES 2,11 75,841.0950
MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CRÉDITOS DE
CONSUMO 3,49 125,443.3277
MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS DE
VIVIENDA 0,31 11,142.5305
MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS PARA LA
MICROEMPRESA 4,37 157,073.737
MOROSIDAD DE LA CARTERA TOTAL 10,28 369,500.6902
TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDO 3,594,364.69 MOROSIDAD DE LA CARTERA TOTAL 10,28 369,500.69
Fuente: CCCA Elaborado por: Gabriela Sanguil Villacis
Gráfico 16 Índice de Morosidad
Fuente: CCA Elaborado por: Gabriela Sanguil Villacis
De la investigación realizada se evidencia que existe una inconformidad con respecto a la gestión de créditos, en la cooperativa de la misma manera vemos que existe incidencia directa con la cartera vencida indicándonos que se debe mejorar la gestión de créditos.
De lo visto en la investigación de campo y sustentándonos en el marco conceptual, podemos decir que la mejor solución al problema de investigación planteadas seria, la implementación de un sistema de Gestión Crediticia para la Cooperativa de Ahorro y Crédito Cámara de Comercio de Ambato Ltda., que responda a su realidad.
2.3.3. OBJETIVOS
2.3.3.1. GENERAL
Mejorar la gestión de créditos de la COAC, mediante la aplicación de un sistema de Gestión Crediticia. 2,11 3,49 0,31 4,37 MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS COMERCIALES MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CRÉDITOS DE CONSUMO MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS DE VIVIENDA MOROSIDAD DE LA CARTERA DE CREDITOS PARA LA MICROEMPRESA
2.3.3.2. ESPECÍFICOS
Determinar el direccionamiento estratégico.
Establecer los productos financieros crediticio que brinda la COAC.
Determinar los requisitos para la concesión de los créditos.
Describir el procedimiento de un crédito.
Definir los procedimientos de cobranza.
Establecer mecanismos de evaluación de los procedimientos crediticios.
2.3.4. JUSTIFICACIÓN
La implementación adecuada de un sistema de gestión crediticia para la COAC, proporcionara información adecuada a: gerente, analista de créditos, cobranzas y de igual manera a todo el personal relacionado con el área de créditos, de esta manera se pretenda disminuir al máximo los indicadores de morosidad o cartera vencida, promoviendo el desarrollo sustentable de la institución.
Para la realización del presente trabajo de investigación se cuenta con la aprobación de las principales autoridades de la institución, por lo que se tienen todas las facilidades del caso para el desarrollo de la investigación y para la obtención de la información, se cuenta con los recursos necesarios para realizar la investigación como son: el recurso económico el mismo que será asumido en su totalidad por la investigadora, el recurso tecnológico ya que se cuenta con los equipos y los programas necesarios para el desarrollo del mismo que reposa en la Biblioteca de la Universidad Regional Autónoma de los Andes “Uniandes”.
El impacto del sistema de gestión crediticia será positivo ya que el miso buscará mejorar la gestión de créditos a sus socios y clientes, ayudando de esta manera al fortalecimiento de la institución y la satisfacción de los clientes.
2.3.5. COMPONENTES DE LA PROPUESTA I. DIRECCIONAMIEN TO ESTRATÉGICO. II. PRODUCTOS FINANCIEROS CRÉDITOS. III. INFORMAR REQUISITOS PARA LOS CRÉDITOS. IV. PROCEDIMIENTOS DE CRÉDITOS. V. PROCEDIMIENTOS DE COBRANZAS. VI. EVALUACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS