1. ¿El Consejo de Administración ha aprobado las políticas, estrategias y procedimientos para la gestión del riesgo de liquidez?
Si, el Consejo de Administración lo aprobado mediante el Manual de Administración Integral de Riesgos.
2. ¿Cuáles son las políticas y estrategias aplicadas a la gestión del riesgo de liquidez?
Se gestiona de dos formas:
a) A través de brechas de liquidez, e b) Indicadores de liquidez estructural
Una de las políticas internas es que el indicador de liquidez estructural no debe ser inferior al 21%.
3. ¿Se cumple a cabalidad las políticas y estrategias para la gestión de riesgo de liquidez?
La Unidad de Riesgos monitorea permanentemente que se cumplan estas políticas y estrategias.
¿Cuál es la manera de monitorear estas estrategias?
Partimos de los saldos contables verificando en forma semanal el cumplimiento de las políticas y estrategias y en que límite se encuentran los indicadores de liquidez.
4. ¿Cómo está el cumplimiento de las políticas y estrategias para la gestión del riesgo de liquidez?
Se han mantenido adecuados niveles de liquidez, este año se ha sobrepasado los límites de liquidez, tenemos buenas políticas y estrategias; todo el sistema financiero ha estado bastante líquido.
5. ¿El Consejo de Administración ha establecido las acciones correctivas en caso de que las políticas, estrategias y procedimientos no se cumplan o se cumplan parcialmente, o incorrectamente?
En el caso de no cumplir las políticas con indicadores de liquidez tenemos Planes de Contingencia en donde se pueden verificar las acciones correctivas para mejorar estos indicadores de liquidez.
6. ¿Cuáles son los límites prudenciales para el manejo de riesgo de liquidez que el Consejo de administración ha establecido?
Hay varias políticas que se mantienen Institucionalmente como:
a) Control de fondos disponibles b) Portafolio de Inversiones
c) Fuentes de fondeo que no rebasen limites de concentración d) Mantener límites de volatilidad
7. ¿Se ha determinado niveles de alerta de riesgo de liquidez?
Si, cuando los niveles de liquidez disminuyen hasta cierto nivel, se activa el Plan de Contingencia de liquidez en un primer nivel, dependiendo del grado o del riesgo de exposición, se siguen incrementando los niveles de alerta, de igual manera sucede con la volatilidad.
Son 4 niveles:
a) nivel uno volatilidad del 1% al 4%, no existe posición en riesgo en
brechas de liquidez; liquidez estructural de segunda línea superior al 21%.
b) nivel dos volatilidad del entre el 4% y 6% no existe posición en riesgo
en brechas de liquidez, liquidez estructural de segunda línea entre el 18% y 21%.
c) nivel tres la volatilidad del 4% al 6% existe posición en liquidez en
riesgo a 90 días durante dos meses consecutivos o tres meses no consecutivos en el último año; existe posición en riesgo a 60 días durante dos meses consecutivos o no consecutivos en el último año, liquidez estructural de segunda línea se ubica entre el 15% y 18%%.
d) nivel cuatro la volatilidad supera el 6 %, existe posición de liquidez
riesgo en la banda de 1 a 7 días, existe exposición de liquidez en riesgo en la banda de 8 a 15 días; existe exposición de liquidez en riesgo en la banda de 30 días, liquidez estructural de segunda línea se ubica entre el requerimiento regulatorio y 15%.
¿En función de qué se han determinado estos niveles?
Se han determinado estos niveles, primero por el comportamiento de la volatilidad que es el VAR de liquidez, es un análisis histórico y estadístico que determina cuándo podemos estar sufriendo una corrida de fondos; y también por el lado de brechas de liquidez, cuando los indicadores disminuyen, podemos incurrir en posiciones de liquidez en riesgo. Esos análisis son los que se han hecho para poder determinar estos niveles de alerta.
8. ¿Alguna vez la Cooperativa ha estado en situación de riesgo de liquidez?
SÍ, pero no por corrida de fondos sino por la fuerte demanda de colocaciones y se sacrificó liquidez por rentabilidad.
9. ¿Si este fue el caso qué acciones se realizaron?
Fue por la demanda de crédito y lo que se hizo fue recurrir a las fuentes de fondeo externos como son usar fondos de la Corporación Financiera Nacional CFN para poder atender la demanda de créditos y disminuir colocaciones con fondos propios; la disminución de gastos.
10. ¿En función de la realidad económica actual, el Consejo de Administración ha modificado algunas políticas y estrategias de riesgo de liquidez previamente establecidas?
Se han hecho ciertas modificaciones al control de los fondos disponibles y portafolio de inversiones.
11. ¿La Unidad de Riesgos cuenta con un Plan de Contingencia de riesgo de liquidez?
Si, se cuenta con un Plan de contingencias.
12. ¿Se ha probado la efectividad del Plan de Contingencia de riesgo de liquidez?
Hasta segundo nivele que se han comentado, sí, llegar al cuarto nivel sería el peor de los escenarios, los otros niveles no han sido probados.
13. ¿Con qué regularidad se reúne el Comité de Administración Integral de Riesgos?
Se reúne mensualmente para conocer los informes de la Unidad de Riesgos.
¿Solo para conocer los informes se reúne el Comité de Administración Integral de Riesgos o qué acciones más realizan?
Se reúne también para analizar las exposiciones de riesgos, pedir explicaciones a los involucrados en caso de incumplimiento y cuales van a ser las acciones correctivas para superar lo indicadores de riesgos.
14. ¿El Comité de Administración Integral de Riesgos ha establecido planes de difusión y capacitación sobre las políticas, estrategias y procedimientos de riesgo de liquidez elaborados por el Consejo de Administración?
Cada vez que se aprueba un Manual o Plan de Contingencias se realiza la difusión a todo el personal de la Institución, en riesgo de liquidez hay que dar confianza al personal e indicándoles que se está preparado para enfrentar cualquier eventualidad por liquidez.
¿Dentro de la difusión y capacitación de políticas, estrategias y procedimientos que instrumentos internos dispone actualmente la Institución para controlar el riesgo de liquidez?
En la difusión lo que se hace es explicar cuáles son las herramientas de monitoreo de la Unidad en función de la políticas que ha definido en Consejo de Administración para controlar el riesgo de liquidez. Se reúne a todos los compañeros se hace un taller con ellos explicando cuales son los límites.
15. ¿Cuál es el sistema de control que ha establecido el Comité de Administración Integral de Riesgos para la medición de los riesgos de liquidez?
No ha sido el Comité quien ha definido la parte de medición la ha definido el organismo de control, en este caso la Superintendencia de Bancos quien ha definido un modelo que son las bandas y los indicadores de liquidez estructural; no ha sido el Comité de Administración Integral de Riesgos.