Boolean Formulas

El principal componente del activo, que es a su vez el mayor activo productivo del Banco, es la cartera de créditos, la cual está principalmente destinada al consumo, una de las líneas de negocio de mayor riesgo sistémico.

El Banco mostró una cartera de créditos bruta con comportamiento variable entre el 2013 y el 2016, puesto que pasó de USD 78,42 millones en diciembre de 2013 a USD 96,58 millones a finales del 2014, evidenciando un crecimiento 23,15%, no obstante para diciembre de 2015 descendió al sumar USD 76,83 millones, denotándose un leve deterioro de la cartera, principalmente por el aporte de cartera a la titularización vigente. A su vez, para diciembre de 2016, totalizó USD 78,67 millones, siendo superior en 2,39% a lo registrado en su periodo anual previo. Para el periodo interanual de septiembre 2017, la cartera bruta alcanzó la suma de USD 85,48 millones, cifra que fue superior en 11,68% a lo presentado en septiembre de 2016 cuando fue de USD 76,54 millones. En cuanto a la estructura de la cartera de acuerdo a su clasificación contable, reflejó al 31 de diciembre de 2014 una cartera por vencer con el 95,76% sobre el total de la cartera bruta (95,27% en el 2013), seguida por la cartera que no devenga intereses con el 3,23% (3,53% en el 2013) y la cartera vencida con el 1,01% (1,20% en el 2013). Al 31 de diciembre de 2015, la cartera por vencer representó el 93,40% del total de cartera bruta, mostrando un decrecimiento con respecto a la cartera por vencer en de 2014 (95,76%). La cartera que no devenga intereses participó con el 4,65% y cartera vencida con el 1,94%. Para diciembre de 2016, la cartera por vencer representó el 94,02% del total de cartera bruta, mostrando un incremento con respecto a la cartera por vencer de su periodo anual previo. La cartera que no devenga intereses más la cartera vencida participó en conjunto con el 5,98%, siendo inferior a lo registrado en diciembre de 2015.

Al 30 de septiembre de 2017, la cartera bruta estuvo conformada en un 94,12% de cartera por vencer, evidenciando un incremento del 12,81% en relación a septiembre de 2016, a su vez la cartera que no devenga intereses representó el 3,09% de la cartera bruta y la cartera vencida se ubicó en 2,79%.

0 50 100 1er trim. 2do trim. 3er trim. 4to trim. Este Oeste Norte 0 50 100 1er trim. 2do trim. 3er trim. 4to trim. Este Oeste Norte

FIDEICOMISO OCTAVA TITULARIZACIÓN DE CARTERA AUTOMOTRIZ - AMAZONAS NOVIEMBRE 2017

CUADRO 37: ESTRUCTURA DE LA CARTERA (CLASIFICACIÓN CONTABLE)

Tipo Cartera 2014 2015 sep-16 2016 mar-17 jun-17 sep-17 Por vencer 95,76% 93,40% 93,18% 94,02% 93,16% 92,81% 94,12% No devenga intereses 3,23% 4,65% 4,16% 3,07% 3,76% 4,01% 3,09%

Vencida 1,01% 1,94% 2,66% 2,90% 3,07% 3,18% 2,79%

Total Cartera Improductiva 4,24% 6,60% 6,82% 5,98% 6,84% 7,19% 5,88% Total 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Fuente: Superintendencia de Bancos / Elaboración: Class International Rating

Al 31 de diciembre de 2015 la morosidad del banco subió a 6,60%, ubicándose levemente por debajo de su segmento comparable (6,88%), aunque superior al indicador del total de sistema de bancos privados (3,66%), se debe indicar que el segmento que presentó la morosidad más alta es la cartera de microempresa (9,80%) siendo una de las carteras de menor volumen para la entidad, seguido por la morosidad de la cartera consumo prioritario (8,82%) la misma que es la cartera con mayor volumen para la institución, en tercer lugar la cartera comercial prioritario (4,30%) siendo la segunda en volumen para la entidad y por último la cartera consumo ordinario (0,95%), siendo esta la tercera en orden de volumen.

Para diciembre de 2016, la morosidad se ubicó en 5,98%, indicador que fue inferior a lo registrado en su periodo anual previo. A su vez, la institución ha considerado ciertos límites en cuanto a morosidad por segmento, de productos estratégicos por segmento, por actividad económica y límites de concentración de segmento, los mismos que son detallados en el Informe de Unidad de Riesgos. Dentro de éstos se ha podido observar que todos los montos improductivos se encuentran dentro de los límites propuestos para el mes de diciembre de 2016. Referente al límite de morosidad por productos estratégicos por productos del segmento comercial y el segmento consumo, ninguno excedió el límite superior establecido por la institución. Adicional es importante mencionar que la entidad cuenta con un nuevo modelo de límites de morosidad, basada en una serie histórica pero con valores absolutos, puesto que este indicador durante el año 2016 se encontraba influenciado por el denominador y la baja colocación debido a la actual contracción económica que presenta el país. Por otra parte, de acuerdo a información remitida por el banco, se mencionó que seguirán tomando medidas para redoblar la gestión de cobranzas, creando nuevas estrategias para mejorar los indicadores, a su vez incentivar la colocación de Pymes y Microcrédito

utilizando el modelo psicométrico EFL, a fin de minimizar este riesgo.

En lo que respecta de los límites por actividad económica, a diciembre de 2016 se puede observar que estos exceden en el sector de Transporte terrestre y almacenamiento. Los clientes comerciales que afectan los límites establecidos por sector económico son mayormente afectados por los clientes comerciales de “Otras actividades de servicio” puesto que excede en 15 puntos el límite del trimestre para esta actividad económica. Respecto al número y monto de operaciones improductivas, se determinó que la actividad que ha incrementado en monto improductivo es la actividad “Transporte Terrestre de carga”, lo cual fue causado por 6 clientes, con un valor de USD 479.582,00 a diciembre de 2016.

Para septiembre de 2017, la morosidad del banco se ubicó en 5,88%, porcentaje que fue inferior a lo presentado en septiembre de 2016 cuando fue de 6,82%; de acuerdo a los límites de morosidad establecidos por el Banco para el tercer trimestre de 2017, se observó que todos los segmentos se encuentran dentro de los límites propuestos. Es preciso señalar que la mora se encuentra concentrada principalmente en la cartera de microempresa con el 23,70%. CUADRO 38, GRÁFICO 11: MOROSIDAD Tipo cartera 2014 2015 sep-16 2016 mar-17 jun-17 sep-17 Comercial 1,83%

Consumo 5,30%

Vivienda 0,00%

Microempresa 14,59%

Comercial Ampliada 6,07% 5,95% 6,32% 4,58%

Comercial (Prioritario y Ordinario) 6,68% 6,54% 6,95% 5,00%

Consumo 5,96% 7,51% 7,82% 6,88%

Comercial Prioritario 4,30% 6,69% 6,76% 6,62% 7,11% 5,12% Consumo Prioritario 8,82% 9,11% 8,81% 11,57% 12,39% 11,77%

FIDEICOMISO OCTAVA TITULARIZACIÓN DE CARTERA AUTOMOTRIZ - AMAZONAS NOVIEMBRE 2017 Microempresa 9,80% 25,71% 16,30% 22,25% 25,89% 23,70% Comercial Ordinario 0,00% 4,19% 2,29% 2,05% 1,09% 1,49% Consumo Ordinario 0,95% 2,02% 1,76% 2,89% 3,14% 2,20% Global 4,24% 6,60% 6,82% 5,98% 6,84% 7,19% 5,88% Bancos Pequeños 3,54% 6,88% 9,75% 9,66% 10,55% 7,58% 6,76% Bancos Privados 2,87% 3,66% 4,05% 3,54% 3,81% 3,45% 3,38%

Fuente: Superintendencia de Bancos / Elaboración: Class International Rating

Como parte de la Gestión de Riesgo de la institución financiera, a septiembre de 2017, realizó una evaluación del comportamiento crediticio de los 100 mayores deudores de la cartera, los cuales mantienen un buen comportamiento crediticio, además una buena cobertura de garantías, de los cuales corresponden casi en su mayoría a empresas que gozan de una trayectoria reconocida en su giro de negocio.

La cartera de crédito y contingentes de la institución de acuerdo a su perfil de riesgo al 30 de septiembre de 2017, registró en las categorías de Riesgo Normal y Potencial una representación en conjunto del 94,88%, evidenciando la recuperación que la institución ha tenido desde diciembre de 2016, cuando se ubicó en 92,81%. Por otra parte la Cartera Crítica (Deficiente + Dudoso Recaudo + Pérdida) representó el 5,12% de la cartera después de haberse ubicado en 7,19% en diciembre de 2016.

CUADRO 39: CARTERA Y CONTINGENTES POR CATEGORÍA DE RIESGO (SEPTIEMBRE 2017)24

CATEGORÍA DE RIESGO CARTERA Participación A1 Riesgo Normal 50.451.935 57,89% A2 14.860.567 17,05% A3 10.111.214 11,60% B1 Riesgo Potencial 1.979.615 2,27% B2 5.284.211 6,06% C1 Deficiente 538.682 0,62% C2 363.533 0,42% D Dudoso Recaudo 631.881 0,73% E Pérdida 2.926.663 3,36% TOTAL 87.148.300 100,00%

Fuente: BANCO AMAZONAS S.A. / Elaboración: Class International Rating

Al 31 de diciembre de 2016 el banco presentó provisiones por USD 4,11 millones, cifra que fue superior a lo registrado en su periodo anual previo, de las cuales USD 2,89 millones correspondieron a provisiones para cartera de crédito consumo y comercial prioritario; USD 0,90 millones se divide entre provisiones para las diferentes carteras de crédito; la diferencia corresponde a USD 0,04 millones de provisión anticíclicas y USD 0,28 millones de provisión genérica voluntaria.

Para septiembre de 2017, las provisiones registradas fueron USD 3,85 millones (USD 4,61 millones a septiembre de 2016), de las cuales estuvo constituida principalmente por las provisiones de la cartera de consumo prioritario

24 _{Se considera la cartera de créditos y contingentes. El formulario 231 A fue corregido por el Banco mediante oficio BASA-GG-2014-054 remitido a la Superintendencia de Bancos del 19}

de mayo de 2014 debido a observaciones realizadas por el ente de control.

0 50 100 1er trim. 2do trim. 3er trim. 4to trim. Este Oeste Norte

FIDEICOMISO OCTAVA TITULARIZACIÓN DE CARTERA AUTOMOTRIZ - AMAZONAS NOVIEMBRE 2017 con USD 1,69 millones, seguido de la cartera de crédito comercial prioritario con USD 1,20 millones, a su vez para las diferentes carteras de crédito, éstas totalizaron USD 0,92 millones; la diferencia corresponde a provisión anticíclicas y provisión genérica voluntaria. A continuación se presenta un detalle de las provisiones registradas en el balance.

CUADRO 40: PROVISIONES PARA CRÉDITOS INCOBRABLES (Miles USD)

Tipo de Cartera 2014 2015 sep-16 2016 mar-17 jun-17 sep-17

Comercial 924

Consumo 2.326

Vivienda 9

Microempresa 22

Reestructurada 185

General / Genérica Voluntaria (Anti cíclicas) 38 Comercial Prioritario 1.100 1.139 1.392 1.260 1.275 1.203 Consumo Prioritario 2.345 1.735 1.499 1.612 1.886 1.686 Inmobiliario 11 8 8 7 7 9 Microempresa 48 59 66 53 59 51 Productivo 0 0 115 115 115 118 Comercial Ordinario 3 15 20 12 12 11 Consumo Ordinario 58 133 171 284 436 267 Refinanciada 76 169 204 211 232 226 Reestructurada 407 367 321 358 370 240

Provisión Anti cíclica 38 38 38 38 38 38

Provisión Genérica Voluntaria 0 952 280 149 0 1

Total 3.504 4.087 4.614 4.112 4.098 4.429 3.850

Fuente: Superintendencia de Bancos / Elaboración: Class International Rating

Según lo señalado por la Unidad de Riesgos las provisiones del segmento comercial (empresarial, corporativo y pymes), se realizan acorde al Modelo Experto, el cual se conforma por pesos de indicadores financieros, estructura organizacional, composición de estructura accionaria, experiencia de pago, y riesgo del entorno económico, la calificación definitiva registrada es la peor calificación comparándola entre la ficha de calificación versus la morosidad. En los segmentos de consumo, inmobiliaria y microcrédito las provisiones son de acuerdo a la morosidad, cumpliendo con lo normativo.

Al 31 de diciembre del 2015 las provisiones constituidas alcanzaron el 80,64% de cobertura de la cartera problemática evidenciando que el banco no logra cubrir al 100% su cartera de mayor riesgo, es importante mencionar que este porcentaje fue inferior al reflejado en diciembre de 2014 (85,60%). Se observó además que la cartera improductiva de la cartera consumo ordinario e inmobiliaria se encuentran cubiertas en su totalidad en un 136,92% y 184.770,33%, respectivamente, debiendo señalar que el alto porcentaje de cobertura de esta última se debe a que los saldos de cartera son mínimos a comparación de las provisiones realizadas. Con respecto a la cobertura de la cartera de microempresa, se reflejó una mejor cobertura que se ubicó en 78,41%, que fue superior a lo obtenido en diciembre de 2014 (41,33%), debido a la mejora registrada en su morosidad, aunque se debe mencionar que este segmento posee un peso mínimo dentro de la cartera de crédito. Por otro lado, la cartera de consumo prioritario, que es la más importante para el Banco, presenta una cobertura de 74,69%, que puede ser comparada con el tercer trimestre de 2015, el cual se ubicó en 67,46%, reflejando una mejora en su cobertura. Al respecto del párrafo precedente, Banco Amazonas S.A., menciona que, como medida preventiva de gestión de liquidez, ralentizó el ritmo de colocación de crédito, principalmente en los últimos meses del año 2015, pasando de un saldo de cartera (sin considerar provisiones) de USD 96,58 millones al 31 de diciembre del 2014 a USD 76,83 millones al 31 de diciembre del 2015, es decir, una disminución neta de USD 19,74 millones. Sin embargo informan que es importante considerar que en junio del 2015, una vez autorizado por el Organismo de Control y con el proceso de constituir el fideicomiso correspondiente para la Octava titularización de cartera automotriz, el Banco aportó USD 20 millones de cartera automotriz al mencionado fideicomiso, lo que originó una disminución contable en las cuentas respectivas de cartera, por el mencionado valor, que fue transferido a la cuenta contable correspondiente dentro del Grupo 19-Otros activos; de considerar este aspecto, concluyen que la cartera del Banco Amazonas al 31 de diciembre del 2015 no ha sufrido variación significativa con respecto a la cartera

FIDEICOMISO OCTAVA TITULARIZACIÓN DE CARTERA AUTOMOTRIZ - AMAZONAS NOVIEMBRE 2017 mantenida a inicios del año y que dicho aporte al fideicomiso provocó un impacto significativo en indicadores de morosidad y de cobertura de cartera improductiva que obedeció, por lo tanto, al cumplimiento de normas contables para el registro de estos fideicomisos.

Al 31 de diciembre de 2016, las provisiones constituidas alcanzaron el 87,49% de cobertura de la cartera problemática, evidenciando que el banco no logra cubrir al 100% su cartera de mayor riesgo, es importante mencionar que este porcentaje fue superior a los reflejado en su periodo anual previo, se observó además que la cartera improductiva de la cartera comercial prioritario se encuentran cubiertas en un 73,50%. Por otro lado, la cartera de consumo prioritario, presenta una cobertura del 84,66%.

Por su parte, el Auditor Interno en su informe con corte al 31 de diciembre de 2016, indicó que el Banco en cumplimiento a las disposiciones de las normas de Riesgo Integral, que comprende coadyuvar la gestión de riesgo de crédito, mercado y liquidez; y operativo que enmarca el riesgo tecnológico; evaluó según su plan anual de 2016,

la gestión de riesgo integral en forma segmentada, evidenciando que no se han emitido aspectos negativos.

Al 30 de septiembre de 2017, las provisiones constituidas por el banco representaron el 76,60% de la cartera problemática, se mantiene el mismo comportamiento histórico al no ser cubierta en un 100%. La cartera más representativa del banco es la cartera comercial prioritaria, la cual se encuentra cubierta en 76,70% para el tercer trimestre de 2017, debiendo resaltar que el banco en ningún periodo bajo análisis ha logrado cubrir dicha cartera, como es el caso de la cartera microempresa que pese a ser la de mayor mora en septiembre de 2017 su cobertura es de 93,89%. En el siguiente cuadro se observa la evolución del nivel de coberturas para la cartera de BANCO AMAZONAS S.A. durante el periodo analizado. CUADRO 41: NIVELES DE COBERTURA DE LA CARTERA IMPRODUCTIVA Tipo de Cartera 2014 2015 sep-16 2016 mar-17 jun-17 sep-17 Comercial 172,25% Consumo 71,67% Vivienda 150609,17% Microempresa 41,33% Problemática 85,60% Comercial Ampliada 80,10% 73,24% 70,06% 84,17%

Comercial (Prioritario y Ordinario) 74,08% 67,19% 64,34% 76,70%

Consumo 80,89% 71,51% 78,85% 71,40%

Inmobiliario y Vivienda de Interés Público 128233,50% 108670,33% 112705,17% 147104,33%

Comercial Prioritario 93,46% 57,42% 73,50% 66,94% 64,00% 76,76% Consumo Prioritario 74,69% 80,75% 84,66% 77,19% 83,73% 75,96% Inmobiliario 184770,33% 127444,00% 128233,50% 108670,33% 112705,17% 147104,33% Microempresa 78,41% 47,70% 80,70% 68,70% 78,31% 93,89% Productivo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Comercial Ordinario 0,00% 102,99% 171,53% 111,31% 150,33% 70,81% Consumo Ordinario 136,92% 47,01% 53,01% 45,67% 59,15% 48,13%

Vivienda de Interés Público 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Educativo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Inversión Pública 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Cartera Problemática 80,64% 88,45% 87,49% 75,65% 76,57% 76,60%

Fuente: Superintendencia de Bancos / Elaboración: Class International Rating

Al 31 de diciembre de 2015 la cartera castigada fue de USD 5,73 millones lo cual representó el 7,46% del total de la cartera bruta. Se debe destacar que la participación de los castigos de cartera aumenta con relación al cierre el año 2014. Para diciembre de 2016 la cartera castigada fue de USD 6,66 millones lo cual representó el 8,46% del total de la cartera bruta, cifra que fue superior a lo registrado en su periodo anual previo.

Al 30 de septiembre de 2017, la cartera castigada totalizó USD 3,95 millones; representando el 4,62% del total de la cartera bruta; determinando que este porcentaje fue inferior a lo presentado en septiembre de 2016.

FIDEICOMISO OCTAVA TITULARIZACIÓN DE CARTERA AUTOMOTRIZ - AMAZONAS NOVIEMBRE 2017

CUADRO 42: CARTERA CASTIGADA

Concepto 2014 2015 sep-16 2016 mar-17 jun-17 sep-17 Cartera bruta 96.575 76.831 76.538 78.669 79.257 80.509 85.481 Cartera castigada 5.678 5.733 6.371 6.656 6.608 6.881 3.947 % Cartera castigada 5,88% 7,46% 8,32% 8,46% 8,34% 8,55% 4,62%

Fuente: Superintendencia de Bancos / Elaboración: Class International Rating

En cuanto a la concentración de cartera por ubicación geográfica; como se mencionó anteriormente el Banco solo cuenta con dos oficinas; una ubicada en la ciudad de Guayaquil (matriz) y otra en la Ciudad de Quito (sucursal).

Riesgo de Liquidez

Los indicadores de liquidez estructural, tanto de primera como segunda línea se han mantenido en buena posición y sobre las volatilidades de las fuentes de fondeo; así mismo estos indicadores presentaron una importante holgura sobre los requerimientos legales.

El banco presenta fuentes de financiamiento centralizadas en depósitos del público; el nivel de concentración de los depósitos determina que la participación de los cien mayores depositantes, respecto al total de obligaciones con el público fue de 61,72% a septiembre de 2017; clientes que al momento de demandar sus recursos pueden ejercer eventualmente, presión sobre la posición de liquidez de la institución. Este riesgo se ve contrarrestado por la baja volatilidad que presentan sus fuentes de fondeo.

Los indicadores de liquidez estructural para el cuarto trimestre de 2016 y tercer trimestre de 2017, tanto de primera como segunda línea se han mantenido en buena posición, con una diferencia considerable sobre las volatilidades de las fuentes de fondeo; así mismo estos indicadores se encontraron dentro de los parámetros establecidos en la norma.

Para el periodo comprendido entre el 25 y el 29 de septiembre de 2017, el indicador promedio de liquidez de primera línea se ubicó en 44,07% siendo superior a la volatilidad promedio ponderada de fuentes de fondeo de dos desviaciones estándar que fue de 7,29%, evidenciando el cumplimiento para la liquidez de primera línea; mientras que el indicador promedio de liquidez de segunda línea se ubicó en 36,43%, superior a la volatilidad promedio ponderada de las fuentes de fondeo de dos y media desviaciones estándar 9,12%; a su vez el indicador mínimo de liquidez requerido fue de 23,42%; conforme se puede apreciar la liquidez de segunda línea fue superior al mínimo requerido de liquidez estructural, evidenciando que la entidad ha dado cumplimiento a lo establecido por la normativa vigente.

CUADRO 43: LIQUIDEZ ESTRUCTURAL, (25 AL 29 DE SEPTIEMBRE DE 2017)

Concepto Liquidez estructural Volatilidad Depósitos Requerimiento de liquidez mínima Primera Línea 44,07% 7,29%

23,42% Segunda Línea 36,43% 9,12%

Fuente: BANCO AMAZONAS S.A. / Elaboración: Class International Rating

En el análisis de liquidez por brechas en los tres escenarios (contractual, esperado y dinámico) y a lo largo de todo el tercer trimestre de 2017, el banco no presentó posiciones de liquidez en riesgo, pues sus activos líquidos se encontraron en capacidad de cubrir los requerimientos de liquidez en todas las bandas de tiempo. Se presenta a continuación el análisis de brechas correspondiente al escenario contractual del mes de septiembre de 2017:

CUADRO 44: LIQUIDEZ POR PLAZOS (CONTRACTUAL)

Concepto 1 a 7 días 8 a 15 días 16 a 30 días 31 a 60 días 61 a 90 días 91 a 180 días 181 a 360 días Más de 361 días Activo 2.216.666 589.962 5.736.804 5.149.335 6.552.109 25.039.352 26.737.312 72.362.095 Ingresos 62.364 71.273 133.637 238.986 283.468 850.405 1.700.809 - Pasivo 8.526.738 1.795.473 12.791.568 11.694.188 8.095.082 29.698.693 23.239.448 45.107.459 Gastos 147.713 168.815 316.528 633.056 633.056 1.899.168 3.798.335 - Brecha -6.395.420 -1.303.053 -7.237.654 -6.938.923 -1.892.561 -5.708.104 1.400.338 27.254.636 Brecha Acumulada -6.395.420 -7.698.473 -14.936.128 -21.875.050 -23.767.611 -29.475.715 -28.075.377 -820.741

FIDEICOMISO OCTAVA TITULARIZACIÓN DE CARTERA AUTOMOTRIZ - AMAZONAS NOVIEMBRE 2017

Activos Líquidos Netos 38.446.041

Fuente: BANCO AMAZONAS S.A. / Elaboración: Class International Rating

Los indicadores de cobertura de liquidez, reflejaron los siguientes resultados:

CUADRO 45: INDICADORES DE LIQUIDEZ

Liquidez y Fondeo 2014 2015 sep-16 2016 mar-17 jun-17 sep-17 Fondos disponibles/ Total Depósitos a CP 18,88% 29,45% 36,11% 23,55% 25,37% 21,58% 23,55% Cobertura 25 mayores depositantes 48,33% 62,96% 82,72% 57,41% 64,17% 62,28% 67,10% Cobertura 100 mayores depositantes 35,54% 58,52% 72,08% 51,40% 63,38% 66,75% 60,03%

Fuente: Superintendencia de Bancos / Elaboración: Class International Rating

Para diciembre de 2016, la cobertura de los fondos disponibles sobre el total de depósitos a corto plazo es del 23,55%, porcentaje inferior al que se registró su periodo anual previo, así mismo la cobertura de los 25 y 100 mayores depositantes fue de 57,41% y 51,40%, ratios inferiores al de su mismo periodo del año 2015.

Al 30 de septiembre de 2017, el indicador que relaciona los fondos disponibles sobre el total de depósitos a corto plazo se ubicó en 23,55%, porcentaje que fue inferior a lo presentado en septiembre de 2016. A su vez el indicador de cobertura de los 25 y 100 mayores depositantes fue de 67,10% y 60,03%, ratios menores al de su mismo periodo del año 2016,es preciso señalar que el indicador que manejan los bancos privados pequeños es de 155,39% y 149,03% respectivamente.

Banco Amazonas S.A. cuenta con un Plan de Contingencia de Riesgo de Liquidez, revisado en noviembre de 2015, en el cual se detalla las fuentes de recursos, estrategias y acciones a tomar, en donde se consideran escenarios, que le permite a la entidad comportarse ante las variaciones de las condiciones de mercado. La Unidad de Riesgos modificó el Plan de Contingencia, con la finalidad en cumplir observaciones de la Superintendencia de Bancos. Posterior al corte de la información proporcionada a junio de 2015, la Unidad de Riesgos del Banco, concluyó con la actualización del Plan de Contingencia de Liquidez en el mes de agosto de 2015, debidamente aprobado por el Directorio. En noviembre de 2016, se realizó modificaciones en el plan de contingencia de liquidez, en el que se especificaron los límites de exposición de riesgo de liquidez con sistemas de alertas para los escenarios leve, medio y grave. Con corte a septiembre de 2017, se controla continuamente dicho plan.