4.4 Experiments on Image Classification Tasks
4.4.1 Model Assessment on CIFAR-100
Anexo 1 – Reglamentos Internos Anexo 2 – Código de Honor
Anexo 3 – Estructura Gobierno Corporativo Anexo 4 – Directorio Foton del Ecuador S.C.C. Anexo 5 – Estructura Organizacional
Anexo 6 – Indicadores comerciales
Anexo 7 – Auditoría Externa Sistemas de Información Anexo 8 – Políticas y procesos adoptados
Apoyaron en la elaboración del Código de Honor: Nicolás Espinosa, Gil Malo, Rolando Pérez, Francisco Madera, Luis De los Reyes, Bernardo Wohlermann, Roberto Ortega, Lorena Cornejo, Felipe Isch, Miguel Aguirre, Juan Pablo Teare, Carolina Álvarez, Ma. Cecilia Jaramillo, Verónica Aguirre, Alejandro Granja, Armin Utreras, Juan Manuel Méndez, Martin Álvarez, Martin Gabela, Alberto Álvarez, Iván Ampuero, Cecilia García, Marco Vásquez, Lucía Dueñas, Gabriela Zumárraga, Diego Andrade, Santiago Muñoz, Pamela Reyes, Miguel Villagómez.
1. Cuando comunicamos, lo hacemos con un mensaje único, claro y hacia todos nuestros grupos interesados. Canalizamos los asuntos negativos hacia arriba, y los positivos hacia todos.
2. Estamos presentes en el campo para compartir nuestros objetivos, asegurándonos que sean comprendidos por todos, y escuchar.
3. Mantenemos una mentalidad positiva y ganadora.Nos exigimos excelencia, haciéndolo bien a la primera.
4. Trabajamos con sentido de urgencia, tomando decisiones rápidas, oportunas y acertadas.
Cumplimos con nuestra palabra, basando nuestra gestión en acuerdos con fechas y recursos. 5. Utilizamos nuestros recursos de manera eficiente, buscando un balance positivo entre costo y beneficio.
6. Nos sentimos dueños del negocio y garantizamos la experiencia AYASA. Nos involucramos más allá de nuestro rol, aprendiendo y enseñando, para asegurar el cumplimiento de los objetivos. 7. Frente a un problema, primero lo vemos, nos apropiamos, lo resolvemos y le damos solución.
Pedimos apoyo cuando no está en nuestras manos.
8. Somos suaves con las personas y frontales con los hechos. Escuchamos a las personas con el corazón y con voluntad, para construir equipos colaborativos, productivos y flexibles.
9. Nos hacemos responsables de nuestro futuro, participando activa y comprometidamente con nuestra gestión. Generamos mejora continua en nuestro trabajo diario.
10.Nos tratamos con respeto, reconocemos nuestros errores, nos disculpamos y damos las gracias.
DIRECTORIO PRESIDENTE CORPORATIVO GERENTE GENERAL FOTON AUDITORIA EXTERNA AUDITORIA INTERNA DEPENDE DE Y REPORTA INFORMA INFORMA REPORTA PROPONE INFORMA DIRECCIÓN SUPERVISIÓN APROBACIÓN DEPENDE DE Y REPORTA
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OVERSEAS
OPERATIONS
Gerente
General
Jefe
Comercial
Vehículos
Jefe Nacional
Camiones
Asesor 1
UIO
Asesor 1 GYE
Asesor 2
UIO
Asesor 2 GYE
Asesor 3
UIO
Asesor 3 GYE
Jefe Nacional
Pasajeros
Asesor 1
GYE
Asesor 1
UIO
Asesor 2
GYE
Asesor 2
UIO
Jefe
Financiero
Jefe Comercial
Posventa
Jefe
Repuestos
Jefe
Servicio
Resultado del Mes Objetivo Mes Objetivo Anual Resultado del Mes Objetivo Mes Objetivo Anual
COTIZACIONES VS TEST DRIVE COTIZACIONES VS TEST DRIVE TASA DE CIERRE VS COTIZACIONES TASA DE CIERRE VS COTIZACIONES
SSI INDICE DE RECOMENDACIÓN
TASA DE CIERRE TASA DE CIERRE
TASA DE TEST DRIVE TASA DE TEST DRIVE
TRÁFICO TRÁFICO
COTIZACIONES COTIZACIONES
No. TEMAS OBJETIVO RESPONSABLE FECHA INICIO FECHA FIN
COMENTARIOS GENERALES FUENTE DE INFORMACIÓN
CAUSA COMO ESTADO
RESULTADOS OBJETIVOS MENSUALES:
RENAULT NISSAN
Asesor Comercial Resultado SSI Fortalezas Debilidades Compromiso Objetivo SSI Firma Jefe Ventas Firma Asesor Comercial
Formato base: F‐00‐AQ‐11
Elaborado por: Revisado y aprobado por:
Cargo: Cargo:
Fecha: Fecha:
PwC
Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias Ciudad
Quito, 30 de junio de 2015 De nuestras consideraciones:
Agradecemos la oportunidad para presentar nuestra propuesta de servicios profesionales para la realización de la auditoría a los estados financieros de Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias por el año a terminar el 31 de diciembre del 2015. (Auditoría de Automotores y Anexos S.A. Individual y Consolidado, Revisión de Foton del Ecuador S.C.C y Revisión de Telemática Equinoccial Telequinox S.A.)
Esta propuesta ha sido preparada con base en la información sobre los principales aspectos contables y de control interno de Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias que hemos obtenido mediante nuestra entrevista y la información proporcionada por ustedes. Percibimos que los auditores de Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias deben cumplir un rol fundamental como asesores de la Administración, aportando ideas creativas y valor agregado a través de su participación, como medio complementario para asegurar el cumplimiento de los objetivos propuestos por la Administración. Por ello, consideramos que sus auditores deben contar con un perfil técnico profesional del más alto nivel tanto en el ámbito nacional como en el internacional.
Existen importantes razones por las cuales Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias debería seleccionar a PwC como sus auditores independientes: • El factor clave de nuestro enfoque de trabajo constituye la realización de una
evaluación de riesgos previo a la iniciación de nuestra auditoría, para identificar y focalizar nuestro esfuerzo de auditoría en los aspectos más significativos que afectan a los estados financieros. Dado nuestro conocimiento del medio en el cual opera
Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias, tenemos posicionamiento en cuanto a la identificación y evaluación de dichos riesgos, lo cual nos permite diseñar un enfoque a la medida de la Compañía.
PricewaterhouseCoopers del Ecuador Cía. Ltda., Av. Diego de Almagro N32-48 y Whymper, edificio IBM planta baja. Quito – Ecuador.
PwC
• Nuestro enfoque reconoce que, en el desarrollo de sus actividades y para lograr los objetivos definidos, la Administración de Automotores y Anexos S.A. AYASA y
subsidiarias realiza varias actividades para obtener un nivel razonable de seguridad de que los sistemas de información que afectan las áreas de riesgo, son sólidos y generan información confiable para su uso y para propósitos de reportaje a los accionistas, entidades de control y público en general. En la auditoría del año a terminar el 31 de diciembre del 2015, concentraremos nuestra atención en evaluar cuan efectivamente la Administración ha obtenido dicha seguridad y efectuaremos recomendaciones que permitan alinear los procesos de la Compañía con las mejores prácticas del mercado en esta área.
• Parte esencial de nuestra auditoría constituye nuestro compromiso de satisfacer y exceder las expectativas de Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias, Carlos R. Cruz - Socio y Christian Enríquez – Gerente Senior, expertos en auditoría y expertos y conocedores de la Industria Automotriz, así como el resto del personal clave que atenderá a su Compañía, estarán a disposición de ustedes para reunirse cuando se requiera.
Aspiramos comunicarnos con la Administración en forma permanente para asegurar una relación de negocios real y efectiva durante todo el proceso de la auditoría, nos
comprometemos a lo siguiente:
Ö Responder a sus inquietudes tan pronto éstas se originen;
Ö Ser accesibles para reuniones inmediatas y motivar comunicación de doble vía sobre aspectos claves de la operación en forma regular;
Ö Entregar servicios con valor agregado en nuestras revisiones a los estados financieros;
Ö Contactarlos para discutir y ofrecer sugerencias en relación al desarrollo de aspectos de índole tributario, contable, regulatorio y comentar oportunamente aspectos importantes del negocio que surjan de nuestras revisiones.
El contar con la mayor y mejor estructura de personal entre las firmas auditoras del país, asegura la participación de personal suficiente con dedicación exclusiva para completar el proyecto dentro de los plazos establecidos, nos permite desempeñarnos con flexibilidad acorde a las prioridades de nuestros clientes y enfocarnos tanto en la calidad del trabajo como en la atención a nuestros clientes. Nuestra organización ha mantenido por más de cuarenta años una posición de liderazgo en el mercado de prestación de servicios de auditoría, en el Ecuador.
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Nuestro enfoque reconoce que, en el desarrollo de sus actividades y para lograr los objetivos definidos, la Administración de Automotores y Anexos S.A. AYASA y
subsidiarias realiza varias actividades para obtener un nivel razonable de seguridad de que los sistemas de información que afectan las áreas de riesgo, son sólidos y generan información confiable para su uso y para propósitos de reportaje a los accionistas, entidades de control y público en general. En la auditoría del año a terminar el 31 de diciembre del 2015, concentraremos nuestra atención en evaluar cuan efectivamente la Administración ha obtenido dicha seguridad y efectuaremos recomendaciones que permitan alinear los procesos de la Compañía con las mejores prácticas del mercado en esta área.
PwC
Nuestras oficinas de Quito y Guayaquil son las más grandes del país entre las firmas auditoras y concentran la masa crítica de talentos multidisciplinarios que estarán gustosos de colaborar con Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias en la consecución de sus objetivos.
PricewaterhouseCoopers del Ecuador Cía. Ltda. tiene una alta experiencia en el segmento automotriz en el que se encuentra Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias dentro de uno de los grupos de servicios que manejamos. Nuestro liderazgo a nivel mundial en la industria es inobjetable.
“Hacer negocios como siempre” no es una opción viable, especialmente en un mundo cambiante. Estamos listos para el desafío y el compromiso de servicio que nuestro equipo lo avala. Estamos muy interesados con la posibilidad de servir a Automotores y Anexos S.A. AYASA y subsidiarias nuevamente este año como sus auditores independientes y ayudar a sus administradores a alcanzar sus objetivos estratégicos con lo mejor de nuestras capacidades locales y globales.
Atentamente,
Carlos R. Cruz Representante Legal
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Política Facturación de Vehículos Nuevos Fecha emisión:
10-May-2012
Elaboró Lenoren Gálvez – Master Kaizen
Facturación de Vehículos Nuevos
Código Documento:
L-00-AU-00-00
Revisó Adriana Játiva - Facturación Aprobó Silvana Pastor-Directora
Financiera 1. OBJETIVO ... 2 2. ALCANCE ... 2 3. DEFINICIONES ... 2 4. RESPONSABILIDADES ... 2 5. POLITICAS ... 3 6. DOCUMENTOS DE REFERENCIA ... 8 7. ANEXOS ... 9 Modificación Pág./ítem Reemplaza a: Documento De Fecha: DISTRIBUCIÓN Presidente Ejecutivo (acceso)
Vicepresidente Ejecutivo (acceso) Directora Financiera (acceso)
Directores Nacionales de Marca Nissan y Renault (acceso) Auditor Interno (acceso)
Jefe Nacional de Crédito y Cartera (acceso) Contadora General (acceso)
Jefe Nacional de Facturación (acceso) Jefe Nacional de Gestión de Calidad (acceso) ADPC (original)
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1. OBJETIVO
Establecer lineamientos para asegurar el desarrollo del proceso de facturación de vehículos nuevos, que cumpla con las diferentes formas y condiciones de pago aplicables así como con toda la documentación de soporte respectiva.
2. ALCANCE
El alcance de esta Política es aplicable para el Proceso de Facturación de Vehículos Nuevos en Ayasa a nivel nacional.
3. DEFINICIONES
CDT: Certificado de Depósito
IFI-LEASING: Leasing otorgado por una Institución Financiera a un cliente. LEASING: Alquiler con opción de compra
IFI: Institución Financiera
PRENDA INDUSTRIAL: Derecho real de garantía, tiene como función asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfacción de su crédito mediante poder especial que se le confiere sobre el bien dado en garantía
4. RESPONSABILIDADES
Es responsabilidad de los departamentos Comercial, Facturación, Contabilidad y Cartera velar por el cumplimiento de esta Política.
Es responsabilidad del Jefe Nacional de Facturación y Jefe de Gestión de Calidad, difundir los lineamientos de la presente Política.
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5. POLITICA
El conocimiento y cumplimiento de la presente política de Facturación es obligatoria para todo el personal de AYASA.
El uso del presente manual será de uso exclusivo del personal de AYASA involucrado en el proceso de facturación de vehículos nuevos, por lo tanto queda terminantemente prohibida su reproducción y por ningún motivo deberá ser expuesto fuera de la Institución.
Para poder facturar un vehículo, se deberá cumplir con toda la documentación de legalización detallada en el anexo 1 asociada a cada forma de pago y bajo la firma de
aprobación del responsable comercial de cada marca, acompañada del R-00-AU-00
Check list de Facturación Vehículos Nuevos.
Todo vehículo será facturado con una reserva mínima de USD 1000 y un anticipo del 30% el cual podrá ser cubierto con efectivo, cheques, vehículo usado, tarjetas de crédito.
5.1 FORMAS DE PAGO
Las formas de Pago aplicables al Proceso de Facturación y que se encuentran en la hoja de negocio son:
Retención en la Fuente CDT endosado a Ayasa Orden de Compra IFI – Prenda Industrial IFI – Leasing
Contado Contra Entrega
Financiera con Nota de Débito
Consignación con Intermediario (Vehículo Usado) Crédito Directo
Crédito a la Cuenta Cheque
Tarjeta de Crédito Cheque Internacional
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5.1.1 RETENCIÓN EN LA FUENTE: Forma de pago utilizada para Empresas o personas naturales o jurídicas que sean agentes de retención
El comprobante de retención emitido por la empresa o persona natural o jurídica deberá ser entregado por el cliente a Caja Ayasa máximo hasta 5 días hábiles a partir de su firma en la factura.
Para la firma autorizada en la factura con la forma de pago retención en la fuente, se deberá adjuntar el respectivo Recibo de Caja por el ingreso de la retención.
No se podrá entregar Vehículo hasta que el pago de la retención se haya realizado en el plazo aprobado.
5.1.2 CDT ENDOSADO A AYASA: Documento financiero determinado para un período de tiempo con un monto establecido.
El pago mediante un certificado de depósito (CDT) será aprobado por el departamento de Cartera previa validación del documento por Tesorería.
Cartera validará el plazo de pago dentro de la política de crédito vigente.
5.1.3 ORDEN DE COMPRA: Documento legal que emite el comprador para solicitar un determinado bien al vendedor, indicando cantidad, detalle, precio y condiciones de pago previamente acordadas por ambas partes.
Se aceptarán órdenes de compra como documento de pago únicamente para empresas corporativas, para el caso de PYMES se realizará un análisis de crédito previo (revisión central de riesgo y referencias comerciales).
5.1.4 IFI – LEASING:
Esta forma de pago se utilizará cuando el cliente presente la aprobación del leasing por parte de la institución financiera. Documentos a ser validados por el departamento de cartera.
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5.1.5 IFI – PRENDA INDUSTRIAL:
Esta forma de pago se utilizará cuando el cliente realice la compra de un vehículo y mantenga garantía del vh a un acreedor a través de una financiera. Debe presentar Orden de Compra a nombre de la IFI.
La Orden de compra presentada por el cliente a nombre del Banco deberá ser validada y aprobada por el Departamento de Cartera.
5.1.6 CONTADO:
Esta forma de pago se utilizará únicamente para la recepción de valores en efectivo. Se podrá recibir en Caja Ayasa hasta USD 5.000 en efectivo
5.1.7 CONTRA ENTREGA:
Se podrá aceptar un pago contra entrega para porcentajes de hasta el 10% del valor del vehículo y por un plazo máximo de 8 días. La aprobación de esta forma de pago así como sus excepciones está sujeta a la autorización del Departamento de Crédito y Cartera.
No se podrá entregar el Vehículo hasta que el pago se haya realizado en el plazo aprobado.
Si no se cumple el plazo aprobado por Dirección Financiera la factura será anulada. Se receptará únicamente el valor de esta forma de pago en efectivo o cheque.
Esta forma de Pago está considerada para que se aplique también con Canje Publicitario
5.1.8 FINANCIERA CON NOTA DE DEBITO:
Esta forma de pago se utilizará cuando una institución financiera y/o tarjeta de crédito con plan vehicular financie un porcentaje del valor del vehículo como crédito. El departamento de cartera en conjunto con F&I validarán la aprobación del crédito por parte de la IFI.
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5.1.9 CONSIGNACION CON INTERMEDIARIO (VEHICULO USADO:)
Esta forma de pago se utilizará cuando el cliente entregue su vehículo como parte de pago previamente valorado y aceptado por uno de los patieros autorizados a trabajar con AYASA.
Para proceder a facturar se deberá contar con la aceptación escrita del patiero (firma de documentos legales: pagaré, contratos y cartas de avalúo) del pago en el plazo no mayor a 30 días más el pago de la comisión del 2%.
5.1.10 CRÉDITO DIRECTO:
Los plazos y condiciones de crédito están estipulados en la política de crédito. (Ver Política de Crédito Directo)
5.1.11 CRÉDITO A LA CUENTA:
Esta forma de pago será utilizada para todas las transferencias o depósitos en efectivo o cheque realizados por el cliente a la cuenta de Ayasa.
Para la verificación del depósito sea en efectivo o cheque realizado, el Asesor Comercial deberá comunicar a Tesorería Matriz Quito o a los Contadores en las sucursales, sea por e-mail o presentando la papeleta de depósito, el # de Referencia de la misma.
Para poder emitir el Recibo de Caja por el depósito realizado en efectivo o cheque, se debe contar con el Ok de Tesorería.
5.1.12 CHEQUE:
Esta forma de pago será utilizada para ingreso de dinero en Caja Ayasa mediante cheque.
Todo cheque que ingrese a Caja Ayasa debe estar certificado y además el Asesor Comercial deberá presentar el comprobante de pago de la certificación del cheque. Para la recepción de cheque, por anticipo de compra de vehículo nuevo, cuyo emisor es diferente al adquiriente del vehículo, dicho cheque debe estar soportado con la Carta de Autorización firmada por el emisor del mismo (cheque)
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5.1.13 TARJETA DE CRÉDITO:
Se aceptará cancelación con tarjeta de crédito para aquellos pagos corrientes y por un monto no superior al 30% del valor del vehículo.
Si existe un pago con más de 2 tarjetas de crédito, el monto a cubrir entre las presentadas no deberá exceder el 30% del valor del vehículo.
En devoluciones de pagos realizados con T/C, se devolverá únicamente el valor abonado más no el valor cobrado por la comisión de la T/C.
Diners: Se realiza anticipos o abonos para la reserva del vehículo hasta $5.000. Para valores mayores a $5.000 se aplica el Plan Vehicular Diners, utilizando la forma de pago Financiera con Nota de débito y la leyenda incluida.
Otras Tarjetas: Se realizará anticipos o abonos para la reserva del vehículo con los valores que se negocie con el cliente siempre y cuando el valor de la comisión que cobre la tarjeta no sea mayor al 2% ni exista descuento en el valor del vehículo. Retenciones en pagos con T/C: Para pagos realizados por el cliente en una misma factura en efectivo + Tarjeta de Crédito, la retención en la fuente se deberá efectuar sólo sobre el valor pagado en efectivo por el mismo.
Para la recepción de Tarjeta de Crédito, por anticipo de compra de vehículo nuevo, cuyo emisor es diferente al adquiriente del vehículo, dicha tarjeta de crédito debe estar soportado con el Formulario de Autorización de Tarjeta de Crédito firmada por el emisor de la misma (tarjeta de crédito), adjuntando la copia del voucher y la copia C.I.
5.1.14 CHEQUE INTERNACIONAL:
Se podrán recibir cheques internacionales como forma de pago, sin embargo, no se podrá entregar el Vehículo hasta que el cheque se haya efectivizado (20 – 25 días)
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5.2 ANULACIÓN DE FACTURAS
Gerencia Contable autorizará la anulación de la factura previa recepción de la aprobación de la Dirección Nacional de Marca Nissan y/o Renault. El juego completo de las facturas deberá ser entregado a Contabilidad con los soportes que respaldan la HN y las razones de anulación de dicha factura.
El archivo de facturas anuladas deberá reposar en el departamento de contabilidad, el juego completo y con sello de factura anulada.
El departamento comercial deberá dar a conocer obligatoriamente a Facturación cuando haya una anulación de factura para notificación inmediata al SRI.
5.3 COMBINACIÓN DE FORMAS DE PAGO
A continuación se muestra la categorización de la combinación en las diferentes formas de pago:
Forma de Pago Impresión Factura Financiera con nota de débito +
Crédito Directo
Financiera con nota de débito Pago Directo
Tabla 1: Combinación Formas de pago
5.4 OTROS
Posterior a 10 días laborables el área comercial deberá justificar la no firma del cliente en