TEST INSTRUMENTS
SECTION 6 TRUE OR FALSE TEST ITEMS
01/01/2019 La empresa cuenta con la siguiente información.
Caja General 4.188,03 Bancos 1.450,13 Clientes Locales 3.260,53 Inv. M ercadería 96.181,14 14% IVA en compras 862,87 Credito tributario por adquisiciones 193,17 Equipo de cómputo 1.600,00 (-) Dep. Acuml. Equipo de cómputo 653,53 M uebles y enseres 6.700,00 (-) Dep. Acuml. M uebles y enseres 2.262,09 Proveedores 14.706,06 14% IVA en Ventas por pagar 669,70 Aportes patronal 154,55 Aporte personal 120,20 Décimo Tercer sueldo por pagar 106,00 Décimo Cuarto sueldo por pagar 96,50 Vacaciones por pagar 53,00 Fondos de reserva 105,96 Determinar el capital X 02/01/2019 03/01/2019 03/01/2019 04/01/2019
04/01/2019 Se realiza un deposito a la cuenta del Banco Pichincha $ 1.200,00.
04/01/2019 Se paga al Sr. Ivan Carrera $ 200 con cheque.
04/01/2019
05/01/2019
05/01/2019 El Sr. Jorge Asanza aboona 125,00 05/01/2019 El Sr. Luis Loor aboona 125,00
PARDO BRICEÑO JOS É IVÁN DATOS INICIALES AL 1 DE ENERO DEL 2019
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 406,90.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 593,95.
Se compra a M EPROFER S.A contribuyente especial con factura # 002-002-725379 por $1172,02 valores incluye IVA.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 975,50.
Se compra a CONDORLAC PNOLLC, en efectivocon factura # 002-002-725379 por $ 434,40 valores incluye IVA.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 632,54.
59
05/01/2019 Se paga a Distribuciones y Representaciones M.G $ 458,74 con cheque.
06/01/2019
06/01/2019 Se realiza un deposito a la cuenta del Banco Pichincha $ 600,00.
06/01/2019 Se abona a OPORCOM (oportunidades comerciales) $ 500 con cheque.
07/01/2019 07/01/2019 08/01/2019 08/01/2019 $ 526,56 $ 568,52 $ 247,10 $ 128,48
09/01/2019 Se abona a MEGA PROFER $ 406,72 con cheque.
09/01/2019 Se realiza un deposito a la cuenta del Banco Pichincha $ 1400,00.
09/01/2019
10/01/2019
723,92
10/01/2019 Se abona a DISTRIBUCIONES Y REPRSENTACIONES M.G $ 390,00 con cheque.
10/01/2019
11/01/2019
11/01/2019 Se realiza un deposito a la cuenta del Banco Pichincha $ 1.000,00.
12/01/2019
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 734,62.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 615,05.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 536,65.
Factura # 001-002- 134826 Factura # 001-002- 134881
Se compra a DISTRIBUIDORA LOPEZ contribuyente especial valores incluye IVA, a credito. Factura # 001-002- 135203
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 1.481,00.
Se compra a FEIJOO ERREYES ANDREA FERNANDA PNOLLC con factura # 001-001- 7294 por $ 203,77 valores incluye IVA, al contado.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 592,80.
Se compra a DISTRIBUIDORA LOPEZ contribuyente especial valores incluye IVA, a credito. Factura # 001-002- 134824
Factura # 001-002- 134825
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 635,40.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 631,95.
60
12/01/2019 Se abona a COM ERCIAL APOLO $ 360,00 con cheque.
12/01/2019
285,60 149,69
13/01/2019
13/01/2019 Se realiza un deposito a la cuenta del Banco Pichincha $ 2.000,00.
13/01/2019 Se abona a DISTRIBUIDORA LOPEZ $ 1.000,00 con cheque.
14/01/2019
14/01/2019 Se abona a DISTRIBUIDORA LOPEZ $ 500,00 con cheque.
14/01/2019 Se abona a CORPORACIÓN LOPEZ $ 500,00 con cheque.
14/01/2019
1662,07
14/01/2019
474,84
15/01/2019
15/01/2019 Se abona a M EGA PROFER $ 406,72 con cheque.
15/01/2019
$ 567,46 82,26 164,72
16/01/2019
16/01/2019 Se realiza un deposito a la cuenta del Banco Pichincha $ 2.000,00.
16/01/2019 Se abona a PREFORM ACO $ 979,41 con cheque.
16/01/2019 316,43 221,64 16/01/2019 159,67 17/01/2019 17/01/2019 Factura # 003-001- 43817 Factura # 006-005- 2321 Factura # 006-005- 2320
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 756,50.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 721,55.
Se compra a VILLACRES CABRERA M ARCOS PNOLLC, valores incluye IVA, en efectivo.
Se compra a DISTRIBUCIONES Y REPRESENTACIONES CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluye IVA, CREDITO POR 10 DIAS.
Factura # 003-002- 128983
Se compra a COM ERCIAL APOLO CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluye IVA, en efectivo.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 690,75.
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 906,50.
Se compra a INDUSTRIAL LATINA S.A PNOLLC, valores incluye IVA, crédito 10 dias. Factura # 001-001- 179028
Factura # 001-001- 179029
Se compra a M EGAPROFER S.A CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluye IVA, en efectivo.
Factura # 002-002- 734772
Se vende a clientes personas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia pago en efectivo valores incluyen IVA $ 714,20.
Se compra a DISTRIBUIDORA LOPEZ contribuyente especial valores incluye IVA, a credito. Se compra a DISTRIBUIDORA LOPEZ contribuyente especial valores incluye IVA, a credito. Factura # 001-222- 134824
Factura # 001-222- 134828 Factura # 001-222- 134829
61
964,66 17/01/2019
362,54
17/01/2019 Se abona a OPORCOM (op ortunidades comerciales) $ 200,00 con cheque. 17/01/2019 Se abona a COM ERCIAL APOLO $ 350,00 con cheque.
17/01/2019 90,00 17/01/2019 34,00 105,4 17/01/2019 315,66 129,7 338,81 56,25 18/01/2019 700,41 18/01/2019 136,66 18/01/2019 362,54 18/01/2019
18/01/2019 Se abona a ELECTRO CENTER $ 231,14 con cheque. 18/01/2019 Se abona a PREFORM ACO $ 298,32 con cheque. 19/01/2019
19/01/2019 Se realiza un dep osito a la cuenta del Banco Pichincha $ 1.800,00. 19/01/2019 130,5 19/01/2019 700,41 19/01/2019 515,56 20/01/2019 21/01/2019 21/01/2019 295,62 749,54 22/01/2019
Se comp ra a IM PORTADORA M ALDONADO CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluy e IVA, en efectivo.
Factura # 001-003-139
Se comp ra a VILLACRES CABRERA M ARCOS E PNOLLC, incluy e IVA, en efectivo. Factura # 006-004-29455
Factura # 006-005-2323 Factura # 002-002- 16356 Factura # 001-002- 63268
Se comp ra a ELECTRO CENTER PNOLLC, valores incluy e IVA, en efectivo.
Se comp ra a COM ERCIAL APOLO CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluy e IVA, credito 30 dias.
Factura # 003-001- 18627
Se comp ra a COM ERCIAL APOLO CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluy e IVA, credito 30 dias.
Factura # 003-001- 86489
Se comp ra a ELECTRO CENTER PNOLLC, incluy e IVA, en efectivo.
Se comp ra a M EGAPROFER S.A CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluy e IVA, credito 10 dias. Factura # 002-002- 736349 Factura # 002-002-736102 Factura # 002-002-736045 Factura # 002-002- 736350 Factura # 001-001- 6801
Se comp ra a COM ERCIAL APOLO CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluy e IVA, credito 30 dias.
Factura # 003-001- 18627
Se comp ra a INDUSTRIAL LATINA S.A PNOLLC, valores incluy e IVA, crédito 10 dias. Factura # 001-001- 179369
Factura # 006-004-16356
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 832,15.
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 790,25.
Se comp ra a SERVICIO TÉCNICO STHIL PNOLLC, valores incluy e IVA, efectivo.
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 912,95.
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 616,50
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 616,50
Se comp ra a GERARDO ORTIZ E HIJOS CIA LTDA contribuy ente esp ecial valores incluy e IVA, a credito 30 dias.
Factura # 013-801- 369611 Factura # 013-801- 369611
62 Fuente: Pardo Briceño José Iván.
Elaborado por: Katty Jimenez. 22/01/2019
202,83 184,01 106,56 23/01/2019 Se abona a DISTRIBUIDORA LOPEZ $ 500,00 con cheque. 23/01/2019 Se abona a PROFERM ACO CIA LTDA $ 300,00 con cheque. 23/01/2019
24/01/2019 Se abona a DISTRIBUCIONES Y REPRESENTACIONES $ 500,00 con cheque. 24/01/2019
670,08 24/01/2019
516,86 26/01/2019
26/01/2019 Se p aga a INDUSTRIA LATINA $ 538,07 en efectivo. 27/01/2019
27/01/2019 Se p aga a M EGA PROFER $ 840,42 en efectivo. 28/01/2019 29/01/2019 29/01/2019 304,21 29/01/2019 188,66 29/01/2019 Se p aga a INDUSTRIA LATINA $ 515,56 con cheque. 30/01/2019
30/01/2019 Se p aga a DISTRIBUIDORA RENEIRA $ 500,00 en efectivo. 30/01/2019 Se abona a DISTRIBUIDORA LOPEZ $ 500,00 con cheque. 30/01/2019 se cancela arriendo del local comercial $ 500,00 en efectivo. 30/01/2019 106,24 330,31 31/01/2019 31/01/2019 1.271,29 31/01/2019 499,52 408,52
Se comp ra a DISTRIBUIDORA LOPEZ contribuy ente esp ecial valores incluy e IVA, a credito 30 dias.
Factura # 001-222- 136389 Factura # 001-222- 136390 Factura # 001-222- 136391
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 732,55.
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 738,75.
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 975,75.
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 975,75.
Se comp ra a COM ERCIAL KIWI S.A contribuy ente esp ecial valores incluy e IVA, efectivo. Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 812,55.
Se comp ra a DISTRIBUIDORA LOPEZ contribuy ente esp ecial valores incluy e IVA, a credito 30 dias.
Factura # 001-222- 136401
Se comp ra a COM ERCIAL KIWI S.A contribuy ente esp ecial valores incluy e IVA, efectivo. Factura # 001-222- 136401
Se comp ra a M EGAPROFER S.A CONTRIBUYENTE ESPECIAL, valores incluy e IVA, credito 15 dias.
Factura # 002-002- 745834 Factura # 002-002- 745833 Factura # 001-222- 137119 Factura # 001-222- 137118
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 696,00.
Se comp ra a DISTRIBUIDORA LOPEZ contribuy ente esp ecial valores incluy e IVA, a credito 30 dias.
Factura # 001-222- 137798 Factura # 009-901- 138814
Se comp ra a INTERNEGOCIOS DE HIERRO S.A contribuy ente esp ecial valores incluy e IVA, efectivo.
Factura # 003-002-258325
Se vende a clientes p ersonas naturales no obligadas a llevar contabilidad mercaderia p ago en efectivo valores incluy en IVA $ 845,75.
Se comp ra a DISTRIBUIDORA LOPEZ contribuy ente esp ecial valores incluy e IVA, a credito 30 dias.
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